Putování svých peněz na práci pro větší dobro

Kathleen Nemetz, MBA, CFP

Další informace o Kathleenovi o Investmentmatomeovi Zeptejte se poradce

Je to dárcovská sezóna znovu, kdy mnozí investoři zkoumají, zda jejich investice mohou také růst pro větší dobro. Pokud budete přemýšlet o tom, jak hnízdění vaší vajíčka a další vaši touhu dělat dobro, možná budete chtít zvážit určité typy investic a strategií.

Zde jsou dvě základní metody, jak přenést své peníze do práce tak, aby prospívaly světu: přizpůsobení vašich investic tak, aby odpovídaly vašim přesvědčením a pomocí daňově přátelských charitativních dárcovských strategií.

Sociálně odpovědné investování

Investování, které zohledňuje jak finanční výnosy, tak sociální dopad, je známo jako společensky odpovědné investování. Mohou být použity i jiné příklady, jako je udržitelné a zodpovědné investice, investice do zeleně nebo investování do společnosti. Obecně řečeno, myšlenkou je pozitivně ovlivnit svět směrem kapitálu do sociálně prospěšných oblastí ekonomiky. V závislosti na vašich přesvědčeních a hodnotách můžete upřednostnit investice, které se zaměřují například na ochranu životního prostředí, nebo které považují spravedlivé obchodní praktiky za požadavek na investování. Další investice se mohou řídit náboženskými hodnotami.

Při použití kritérií založených na takových společenských cílech mohou investoři své peníze pracovat různými způsoby. Někteří mohou preferovat nákup jednotlivých akcií a dluhopisů pro tyto typy investic. Například se mohou rozhodnout investovat do společností, které darují velké množství peněz nebo procento z jejich zisku komunitě nebo charitativním organizacím. Nebo investoři mohou raději koupit komunální dluhopisy za účelem budování nebo udržování škol, a tím podporovat vzdělávací cíle. Jiní investoři možná chtějí více diverzifikovat a zaměřit se na desítky veřejně obchodovaných podílových fondů, které přiřazují k různým zásadám, aby filtrovaly investice, než aby se zabývali výhradně výkonem.

Bez ohledu na kritéria může být a stále by mělo být zváženo provedení podkladových investic. Společensky zodpovědné podílové fondy se v letošním roce značně dobře vyvíjely, podle žebříčku udržitelných a odpovědných fondů Bloomberg. Kromě výkonu a sociálního dopadu musíte také zvážit daňové důsledky a jak tyto investice zapadají do vašeho celkového portfolia a strategie. Například držení podílových fondů může znamenat, že zaženete zdanitelné rozdělení kapitálových zisků při obchodování s pozicemi v rámci fondu, proto to pamatujte při výběru fondu v rámci jednotlivých akcií nebo fondů obchodovaných na burze.

Daňově šetrné nástroje pro dávání

Dárcovské fondy

Investoři ve vyšších daňových pásmech mohou chtít kombinovat své cíle snižování svých daňových účtů a investování za dobro pomocí fondu dárců. Když tyto finanční prostředky darujete, získáte daňový odpočet, vaše investice roste bez daně a investiční výnos může být distribuován neziskovým organizacím nebo charitativním organizacím podle vašich doporučení. Tyto fondy lze také nastavit s kritérii prověřování investic použitých v portfoliu.

Nadace Společenství, které jsou většími neziskovými organizacemi, které spravují nadační účty pro více charitativních organizací ve svém regionu, nabízejí na klíč dané způsoby doručení, obvykle s nízkou nebo žádnou minimální hodnotou pro počáteční dary. Dárci směřují své investice do konkrétních typů prostředků, které Nadace nabízí (např. Stipendijní fondy). Tyto investice nemohou být přínosem pro dárce nebo jakýkoli soukromý zájem a pravidelná distribuce musí být prospěšná pouze 501 (c) (3) neziskovým subjektům.

Věří

Pokud chce dárce vybrat jiné investice, další možností prozkoumat je vytvoření důvěry. V závislosti na tom, jaký druh důvěryhodnosti je vytvořen, bude hlavní povinný nadále pod kontrolou dárců nebo bude vydán za podmínek svěřených důvěře. Pokud je plánovaný dědický nebo příjmový tok podstatný, pak může mít smysl pracovat s právním zástupcem pro plánování nemovitostí a založit dobročinné vedení nebo zbytek důvěry. Oba jsou neodvolatelné důvěry, což znamená, že poskytovatel nemůže změnit ustanovení po vytvoření důvěry.

S charitativní vedoucí důvěrou, příjmy z investovaného kapitálu jsou vyčleněny na neziskové organizace za výměnu daně. Toto ujednání vyprší po uplynutí doby, kdy se kontrola majetku vrátí zpět dárci nebo dárci. S charitativními zbývajícími důvěrami může být hlavní osoba investována ve prospěch živé osoby nebo osob, ale po smrti dárce nebo po uplynutí určitého časového období investovaný kapitán přechází jako dar na určenou charitu. Poskytování peněz těmto důvěrům vede k daňovému úniku, který podléhá konkrétním vzorcům interní daňové služby. Při vytváření těchto typů účtů je třeba konzultovat kvalifikovaného daňového odborníka a právníka.

Rodinné nadace

Konečně, dárci, kteří chtějí mít značnou kontrolu nad investicemi a dary, mohou zvážit rodinnou nadaci. Tato forma dárcovství však může být také nejdražší, protože soukromé nadace vyžadují vytvoření neziskového subjektu, který musí dodržovat složitá pravidla, platit spotřební daně z příjmů z investic a poskytovat IRS každoroční daňové hlášení. Dárci, kteří si zvolí tento formulář, obvykle dávají přednost tomu, aby vytvořili soukromou, neoperující nadaci, která dárky uděluje spíše jiným charitativním organizacím než poskytnutím skutečných služeb.Kvalifikovaní právníci nebo daňoví odborníci mohou pomoci orientovat se v daňových pravidlech, které určují, jak mají být tyto nadace vytvořeny a spravovány. Mohou také poradit dárcům o výsledných daňových úlevách, které jsou k dispozici pro počáteční a průběžné příspěvky na financování dárků a aktivit soukromé nadace.

Dárci získávají

Ať už je to prostřednictvím společensky odpovědných investic nebo daňově šetrných dárcovských vozidel, existuje několik způsobů, jak dát svůj kapitál do práce pro sociální a dobročinné příčiny, které chcete podpořit. Když se dostanete do letošního ducha, ujistěte se, že budete hlouběji prozkoumávat způsoby, jakými mohou vaše peníze ve světě změnit, a zároveň usnadnit inteligentní finanční pohyby, které podporují vaše osobní cíle. Poraďte se s poradcem, který vám pomůže co nejlépe využít vaše příspěvky.

Kathleen Nemetz je certifikovaný finanční plánovač v San Rafael, Kalifornie.

Obrázek přes iStock.