Co je živá důvěra a potřebuji jednu?

Živá důvěra je nástroj plánování majetku, který slouží různým účelům. Pomůže vám i vaší rodině připravit se na nejistou budoucnost. Může pomoci vašemu dědictví a vašim dědicům vyhnout se potížím a nákladům na věc. A může zachovat vaše soukromí.

Stejně jako u všech svěřeneckých důvěrů je živá důvěra právním dokumentem, kterým tvůrce převede určité jmění ve jménu důvěry a zmocňuje správce, aby řídil tyto majetek podle instrukcí ve prospěch tvůrce a příjemců.

V jednoduché živé důvěře je tvůrce - známý také jako poskytovatel - často správcem, ale také jménem nástupce nebo spoluvěřence. Aktiva nakonec přecházejí na příjemce důvěry.

Živé důvěry jsou také známé jako odvolatelné důvěry. Jak to naznačuje více formální název, poskytovatel může změnit důvěru, pokud je fyzicky a mentálně schopen.

Potřebujete živou důvěru? Stejně jako u všech finančních, záleží na vaší situaci. Existují však některé obecné případy, kdy by živá důvěra mohla být dobrým nápadem.

Pokud se zdá, že je pravděpodobná neschopnost

Pokud má člověk demenci nebo jiný oslabující stav, důvěra nabízí způsob, jak dostat záležitosti této osoby předtím, než se osoba stane neschopnou řídit, říká Pamela Hailey-Pettyová, právní zástupce pro plánování majetku v Austinu v Texasu.

Vzhledem k tomu, že neexistuje způsob, jak přesně zjistit, kdy se nemocná osoba může stát neschopnou, možnost důvěryhodnosti umožňuje hladké plánování přechodu. "Do jména svěřeneckého majetku jste získali jmění, které jste osobně vlastnili, a během svého života jste správcem nebo spoluvězníkem," říká Hailey-Petty.

Důvěra musí být vytvořena, když je nemocná osoba považována za duševně schopnou souhlasit s dokumentem. V opačném případě nebude právně závazná.

Náhradní správce přebírá jedinou odpovědnost za řízení poté, co zadavatel zemře nebo je rozhodnut, že není schopen vyřizovat finanční záležitosti.

Chcete-li se vyhnout problémům

Probate je právní proces, během něhož soud ověří vaši vůli a poté pověří vašeho exekutora, aby vašemu příjemci rozdělil svůj majetek podle instrukcí. Pokud zemřete bez vůle - nebo "intestate" z právního hlediska - soud pro soudu rozhodne, jak rozdělit váš majetek a komu.

Probate se však vztahuje pouze na majetek, který je součástí vašeho osobního majetku, když zemřete. Pokud vytvoříte živoucí důvěru a legálně umístíte majetek do důvěry, nebude tento majetek nadále podléhat dozvukovému dozoru.

Živá důvěra může také pomoci, pokud vlastníte nemovitost ve více státech, říká Hailey-Petty. Cituje jako příklad rezident Texasu, který vlastní dům ve státě Lone Star, stejně jako nemovitosti v Coloradu a na Floridě.

"Pokud je tato majetek držena v osobním vlastnictví po absolvování, musíte to provést v Texasu a vedlejších soudech v ostatních dvou státech," říká. "To může být těžkopádné, nákladné a v závislosti na požadavcích státu obtížné."

Abyste se tomuto typu scénáře vyhnuli, můžete tento majetek provést do vaší živé důvěry.

Když chcete soukromí

Pro lidi, kteří ji cení, je soukromí jednoznačnou výhodou živé důvěry.

Kromě toho, že jsou časově náročné a často drahé, řízení o soudním řízení je veřejné. Nicméně, jelikož majetek umístěný v živém dluhu nemusí projít vězení, jsou drženi pryč od zvědavých očí. Živá důvěra obecně je soukromým dokumentem, který si budou moci přečíst pouze ti správci a někteří příjemci po Vaší neschopnosti nebo smrti.

"Odstraňování někoho nebo distribuce, které z jakýchkoli důvodů nechcete být veřejné, jsou často důvody pro vytvoření důvěry," říká Hailey-Petty.

Ale nezapomeňte na svou vůli

Nezapomeňte však, že ve většině států vaše vůle stále existuje jako součást veřejného záznamu. A ano, stále potřebujete vůli.

Proč? Důvěra spíše se zabývají konkrétními aktivy než součtem vašich osobních podílů. Dokonce i když se snažíte dát vše do vaší důvěry, je pravděpodobné, že něco přehlédnete nebo získáte majetek krátce předtím, než zemřete, a že to nebude možné do důvěry.

Zájmy jsou také důležité při určování opatrovnictví pro vaše malé děti.

Pokud se spoléháte na důvěru pro většinu vašeho osobního majetku, experti na nemovitosti doporučují, abyste měli aspoň oči s holými kosy, abyste uvedli, kdo by měl zdědit jakýkoli majetek, který není ve vaší důvěře.

Další možností je tzv. Pour-over vůle. Tento dokument uvádí, že pokud se po smrti zjistí aktivum, které není ve vaší důvěře, půjde do vaší důvěry. Tento majetek bude muset projít věcným prokázáním, ale přinejmenším by měl nakonec skončit jako součást vašeho plánu důvěryhodnosti, který by měl být distribuován jako podrobnosti o uspořádání.

A hledat jinde daňové úlevy

Pokud hledáte živou důvěru, která pomůže snížit daňové zatížení vašeho majetku, musíte se podívat jinam.

"Vzhledem k tomu, že je odvolatelná a stále máte plnou kontrolu, majetky dlužníka jsou stále ve vašem majetku pro účely daně z nemovitostí," říká Hailey-Petty.

Pokud je udržení části vašeho majetku z daňových spojů strýčka Sama velkou motivací, navrhuje, abyste si s daňovým zástupcem promluvil o založení neodvolatelné nebo obchody, která by mohla dosáhnout některých daňových úspor.

Pro většinu lidí však federální daň z nemovitostí není zájmem.Několik Američanů nechává statky dostatečně velké, aby spouštěly daně. Pro daňový rok 2017, pokud zemřete a ponecháte majetek ve výši více než 5,49 milionů dolarů, částka nad tímto vyloučením by mohla podléhat federální daňové sazbě ve výši 40%.

Pozemky oceněné na nižší než to, že nepodléhají federální dani z nemovitosti, ale mohou čelit zdanění v hrstku států, které mají nižší prahové hodnoty pro daně z dědictví a dědictví.

"Jakmile přecházíme jejich majetek s výjimkou [daně] tak vysokou, jakou je nyní, není to problém," říká Hailey-Petty o svých konzultacích s některými jejími klienty. "Pokud je to váš jediný účel, pak [vy] nepotřebujete živou důvěru."

Kay Bell je přispívajícím spisovatelem Investmentmatome, osobního finančního webu.