Jak dlouho byste měli uchovávat své daňové záznamy?

Pokud si myslíte, že vaše daňová práce je provedena, jakmile podáte svůj návrat, přemýšlejte znovu. Nyní musíte podat daňové záznamy.

Uchovávání daňových přiznání a dokumentů, které jste použili k jejich vyplnění, je zjevně zásadní, pokud jste někdy auditováni. Statut omezení pro IRS audity je klíčovým faktorem při rozhodování o tom, co si ponechat a jak dlouho. Dobré vedení záznamů by mohlo pomoci také, pokud potřebujete podat změněný výnos, protože jste zjistili chybu nebo jste se dozvěděli o daňové lhůtě, kterou jste měli uplatnit.

Takže jaké daňové záznamy byste měli vědět a jak dlouho? Podívejme se na to, co IRS doporučuje podle toho, jak dlouho se na vás musí vrátit s otázkami.

Tři roky

V typických daňových situacích má IRS tři roky, než se rozhodne, zda prověří - nebo, jak to agentury dává přednost tomu, aby to nazval, prozkoumal - návrat. To znamená, že byste měli uchovávat své záznamy po dobu tří let od data, kdy jste podali původní návrat.

To je také dobrý postup, protože obvykle máte tři roky od okamžiku, kdy jste podali daňové přiznání - nebo dva roky od data zaplacení daně (podle toho, co nastane později) - požadovat od IRS náhradu nebo úvěr.

Měli byste také zůstat na daňové evidenci po dobu tří let, pokud podáte nárok na úvěr nebo vrácení peněz po podání původního vrácení. Tento limit by se mohl posunout na dva roky od data, kdy jste zaplatili daň, pokud je tento den pozdější než tříletý limit.

" VÍCE: Vědět, co dlužíte daňovou kalkulačkou

Šest let

Tříleté období auditu a související pokyny k vedení záznamů se vztahují na standardní podmínky podání. Pokud však nezahrnujete všechny své příjmy do vašeho účtu 1040, IRS získá delší okno, abyste mohli rozhodnout o potenciálním auditu, takže je třeba, aby vaše daňové záznamy byly delší.

Konkrétně, daňové zákony říkají, že pokud podhodnotíte svůj příjem o více než 25%, zdvojnásobí se stav omezení: IRS má tedy šest let, než se rozhodne, zda prověří vaši návratnost. Chcete-li se vypořádat s jakýmikoli otázkami, budete muset tyto daňové doklady po dobu šesti let po ruce.

Sedm let

Někdy se akciová sázka nevyplatí. V takových případech můžete odstranit ztrátu z "bezcenné jistoty". Pokud tak učiníte, uchovejte tyto záznamy po dobu sedmi let. Tak dlouho se IRS musí vrátit s otázkami o vaší špatné investici. Stejný časový rámec platí pro odpočty za špatný dluh.

Na neurčito

Některé případy, kdy lze daňové záznamy udržet navždy.

Řekněte někoho - samozřejmě, že ne, - se dopustili daňových podvodů. Neexistuje žádná omezení týkající se auditů daňových podvodů. Když IRS podezřívá, že někdo zadal nelegální informace o návratu, může to kdykoli prověřit, a to nejen ve standardním tříletém okně.

Rovněž musíte mít dokumentaci, proč jste nepodepsali daňové přiznání. Ano, to zní jako snaha dokázat negativu, ale pokud jste například vynaložili rok na to, abyste se postarali o nemocného příbuzného a nezískali jste dostatečný příjem, aby jste požadovali, aby jste podali, důkaz o tom zkrátí podrobné IRS vyšetření vašeho chybějícího daňového roku.

Jaké záznamy je třeba uchovávat

Příjem	Formulář W-2 1099 forma (y) Bankovní výpisy Výpisy z makléřství Výživné obdrženo Formulář (y) K-1
Výdaje a odpočty	Příjmy Faktury Výživné zaplaceno Prohlášení charitativních organizací Straty z hazardních her
Domov	Závěrečné prohlášení Faktury k nákupu a prodeji Pojistné záznamy Posuzování daně z nemovitosti
Důchodové účty	Formulář 5498 (příspěvky IRA) Formulář 8606 (příspěvky IRA bez příspěvků) 401 (k) Distribuční záznamy Roční výkazy
Ostatní investice	Údaje o transakcích (včetně individuálních příjmů z prodeje nebo prodeje) Roční výkazy

Dokonce i po uplynutí promlčecí lhůty a zbavení se podpůrné dokumentace uchovávejte kopii každoročního daňového přiznání, které podáte. To zahrnuje nejen 1040 sám, ale také všechny přidružené plány, které jste odeslali do IRS ten rok. Ty jsou často nutné, když požádáte o půjčku nebo jinou finanční pomoc, jako jsou peníze na vysokou školu.

Jak zachovat své záznamy

OK, asi se divíte, kde uložíte ten papír. To není problém.

Zákon nevyžaduje žádný zvláštní systém vedení záznamů pro všechny daňové poplatníky. Vaše záznamy můžete uchovávat jakýmkoli způsobem, který vám nejlépe vyhovuje, pokud vám dovolí vyrobit materiál, pokud se IRS ptá. Pro většinu daňových poplatníků dnes znamená přístup k záznamům v digitální podobě.

Převod vašeho daně a dalších klíčových finančních záznamů do elektronického formátu vám může ušetřit spoustu místa. Všechna IRS vyžadují, aby vaše elektronické úložiště záznamů splňovalo stejné standardy, jaké platí pro kopie. To znamená, že při výměně papírových verzí je nutné udržovat elektronické úložné systémy tak dlouho, dokud by to mohlo být zapotřebí podle daňových předpisů o omezení.