Jak funguje vyúčtování lékařských výdajů?

Pokud jste vy nebo vaši závislí byli v nemocnici nebo měli jinou nákladnou lékařskou nebo zubní péči, uchovejte si tyto potvrzení - mohli by pomoci snížit váš daňový poplatek. Zde je pohled na to, jak funguje odpočet na léčebné výdaje a jak můžete co nejvíce využít.

Hodnota odečtu

Obecně můžete odečíst kvalifikované léčebné výdaje, které jsou více než 7,5% vašeho upraveného hrubého příjmu.

Takže například pokud váš upravený hrubý příjem činí 40 000 dolarů, mohlo by být odpočitatelné cokoliv, co přesahuje první 3 000 dolarů z vašich lékařských účtů - nebo 7,5% vašeho AGI. Pokud jste dostali 10 000 dolarů na účty za zdravotní péči, v tomto příkladu by mohlo být odpočitatelné 7 000 dolarů.

Státní prahy

Váš stát může mít nižší prahovou hodnotu AGI, která by vám mohla ušetřit peníze, říká Chris Whalen, certifikovaný účetní v Red Bank v New Jersey. V tomto státě je např. Prahová hodnota AGI pro odečtení lékařských výdajů pouhých 2%, což znamená, že daňoví poplatníci by mohli dostat přerušení svých daní ze státního dluhu, i když se nemohou dostat na federální daně z příjmů.

Whalen říká, že je důležité zjistit, jaké je pravidlo vašeho státu; můžete jinak nechat peníze na stole. "Vidím to každý rok, po celou dobu," říká.

Které léčebné výdaje jsou odpočitatelné?

IRS publikace 502 má úplný seznam, ale zde je to v kostce.

• Platby lékařům, zubním lékařům, chirurgům, chiroprakcionářům, psychiatrům, psychologům a netradičním praktickým lékařům
• Nemocniční a ošetřovatelská péče
• Akupunktura
• Závislostní programy včetně odvykání kouření
• Programy úbytku hmotnosti pro lékařské diagnostikované nemoci, včetně obezity (stravovací a zdravotní klubové poplatky se nezapočítávají)
• Inzulín a léky na předpis
• Přijetí a doprava na lékařské konference o onemocněních, které jste vy, váš manžel / ka nebo vaše vyživované osoby (ale jídlo a ubytování se nepočítají)
• Zubní protézy, čtecí nebo předpisové brýle, kontakty, sluchadla, berle, invalidní vozíky a servisní zvířata
• Náklady na dopravu do az lékařské péče
• Pojistné na pojištění zdravotní péče nebo dlouhodobé péče, pokud není hrazeno zaměstnavatelem a vyplatíte z kapsy po zdanění

Další pravidla

• Můžete zahrnout pouze zdravotní náklady, které jste zaplatili během roku
• Nemůžete zahrnout výdaje, které vám byly uhrazeny (takže pokud pojištění zaplatilo, není to odpočitatelné)

Co není odpočitatelné?

• Pohřební nebo pohřební výdaje
• Léky bez předpisu
• Zubní pasta, toaletní potřeby a kosmetika
• Dovolená
• Většina kosmetických operací
• Nicotinová guma a náplasti, které nevyžadují předpis

Jak uplatnit nárok na odpočet lékařských výdajů

Budete muset provést následující kroky.

Odpočet položek

Za prvé, místo standardního odpočtu je třeba zadat položku. To může znamenat, že trávíte více času na přípravu daně, ale pokud je vaše standardní odpočet nižší než vaše odčitatelné odpočty, měli byste rozdělit položky a ušetřit peníze stejně. Je-li vaše standardní odpočet vyšší než vaše odčitatelné odpočty, použijte standard a ušetříte čas. (Přečtěte si více o rozpisu zboží v porovnání se standardním odečtením.)

Použijte plán A

Formulář Formulář A vám umožňuje vypočítat odpočet. Váš daňový software vás provede kroky.

Zvažte stav podání

Podání samostatně, pokud jste ženatí, by vám mohlo přinést větší slevu na zdravotní péči, ale tento krok je riskantní, protože byste mohli ztratit další daňové úlevy. Řekněme, že vaše manželka v loňském roce vydělala zdravotní náklady ve výši 6000 dolarů. Pokud spojíte společně a vaše kombinovaná AGI činí 100 000 dolarů, odpočitatelná je pouze část vašich účtů za lékařskou péči, která přesahuje 7,5%, nebo částku přesahující 7 500 dolarů. Takže v tomto scénáři nemůžete odečíst žádné ze svých zdravotních účtů ve výši 6.000 USD.

Nyní, řekněme, že soubor odděleně. Vaše AGI je 75 000 dolarů a AGI vašeho manžela je 25 000 dolarů. Vzhledem k tomu, že lékařské faktury jsou vaše manželky, může si odečíst něco, co přesahuje 7,5% těchto 25 000 dolarů AGI nebo 1,875 dolarů. To by znamenalo daňové odpočty ve výši 4,125 dolarů, které by bylo možné podat samostatně.

Udržujte dobré záznamy

Zapomeňte na tyto faktury a požádejte o vyplnění otvorů záznamy od vaší lékárny nebo jiných poskytovatelů péče, říká Peter Gurian z oblasti Dallas-CPA.

"Pokud užíváte tento odpočet, jste pravděpodobně dost špatně nebo máte nějaké problémy, které je třeba řešit. Pokud tomu tak je, pak klíčem je skutečně udělat dobrou práci, jak sledovat všechny výdaje a výdaje, "říká.