Váš zdravotní spořicí účet - program pro fyzické a fiskální zdraví

podleLaura Tannerová, Ph.D., CFP®

Přečtěte si další informace o Laře na stránce Investmentmatome's Ask a Advisor

Máte daňové pobídky k úsporám na odchod do důchodu (včetně plánů 401 (k) a IRA). Věděli jste ale, že existuje i způsob, jak ušetřit na vašich výdajích na zdravotní péči, a to jak nyní, tak iv budoucnosti? Pokud máte vysoký odpočitatelný zdravotní plán (popsaný níže), ušetřil by vám účet zdravotního spoření (HSA).

Co je HSA?

HSA je investiční účet, v němž přispíváte před zdaněním dolarů, které se použijí na výdaje na zdravotní péči. Neexistují žádné příjmové limity na příspěvky na účet HSA, takže čím vyšší je vaše daňová hranice, tím větší jsou Vaše potenciální úspory. Zisk roste odloženým zdaněním, a pokud jsou prostředky v HSA vynaloženy na kvalifikované léčebné výdaje, nebudete muset platit daně při výběru peněz z účtu. To je daňový trifakt (příspěvek před zdaněním, odložené daně z příjmů, bez daně z výběru za kvalifikované výdaje)! Příklady kvalifikovaných výdajů na zdravotní péči zahrnují odpočitatelný příspěvek na váš zdravotní plán, spolufinancování, vizi a zubní péči. Nekvalifikované lékařské výdaje zahrnují léky bez předpisu (pokud nejsou předepsány), zdravotní poplatky klubu a volitelná kosmetická chirurgie.

Poznámka: Pokud otevřete účet HSA sami (spíše než prostřednictvím zaměstnavatele), vaše příspěvky na účet jsou odpočitatelné.

Kromě daňových výhod se finanční prostředky v HSA přenášejí z roka na rok (na rozdíl od účtu flexibilního výdajů nebo FSA). Takže můžete v budoucnu hromadit úspory nákladů na zdravotní péči. Předpokládá se, že 65letý pár, který odešel do důchodu v letošním roce, by měl celkové náklady na zdravotní péči v důchodu nad 200 000 dolarů (a to je s pokrytím Medicare).

Jste způsobilý pro HSA?

Kritéria zahrnují:

• musíte mít vysoký odpočitatelný zdravotní plán (HDHP), a to buď prostřednictvím práce nebo samostatně
• nejste zapsáni do Medicare
• nemůžete být nárokováni jako závislí na daňovém přiznání někoho jiného

Pro rok 2013 má HDHP odpočitatelnou částku nejméně 1250 dolarů pro jednotlivce nebo 2500 dolarů pro rodinu.

Jak otevřete HSA?

Váš zaměstnavatel může nabízet HSA (s možným odpovídajícím příspěvkem) nebo si můžete otevřít účet sám. Článek v časopise New York Times poskytuje tipy pro výběr poskytovatele HSA, včetně odkazu na databázi poskytovatelů a připomínek, aby se podrobně zabývaly poplatky a investičními možnostmi.

Měli byste zvážit udržování plánovaných lékařských výdajů na krátkodobý (jeden rok) v peněžním ekvivalentu na vašem účtu HSA. Mohou být investovány prostředky na dlouhodobější zdravotní výdaje.

Jaké jsou roční limity příspěvků a lhůty?

Pro rok 2013 je roční limit příspěvků na váš účet HSA 3250 dolarů za jednotlivé zásady a 6450 dolarů za rodinné zásady. Kromě toho pro držitele účtů ve věku nad 55 let existuje dodatečný příplatek ve výši 1000 USD (pro individuální i rodinné pojistky).

Máte až do 15. dubna 2014, abyste v roce 2013 přispěli k vašemu účtu HSA.

Co když trávíte fondy HSA na neohlášené výdaje?

Před dosažením věku 65 let, pokud vydělíte peníze za nekvalifikované lékařské výdaje nebo jiné potřeby, bude kromě zaplacení daně z příjmu pokuta 20%.

Po dosažení věku 65 let již není 20% peněz na stažení z vašeho HSA, ale budete platit daně.

Nezapomeňte: Žádné pokuty ani daně splatné v jakémkoli věku, pokud jsou peníze HSA vynaloženy na kvalifikované lékařské výdaje.

Možné řešení nového roku: Pokud máte vysoký odpočitatelný zdravotní plán, otevřete a financujte účet HSA před 15. dubnem 2014.