Vzdělání IRA Definice a příklad

Co je to:

IRA , také nazývané Coverdell Education Savings Account Coverdell ESA), je daňově zvýhodněný spořicí účet, který má pomoci rodičům a opatrovníkům připravit se na výdaje na jejich vzdělání. Jak to funguje (Příklad):

IRA otevřen jménem nezletilého do věku 18 let. Příspěvky jsou stanoveny na maximální částku 2 000 USD (za dítě na rok) a nejsou daňově uznatelné, ani nemohou pocházet z dolarů před zdaněním. Spořící účet pak roste bez daně až do okamžiku distribuce. Pokud jsou finanční prostředky použity na výdaje spojené se vzděláváním, včetně školného, ​​poplatků, požadovaných knih, počítačů a / nebo místností a tabulek, distribuce je také bez daně. Pokud výše distribuce přesahuje náklady na výdaje na vzdělávání, nebo prostředky jsou použity na výdaje mimo vzdělání, budou výnosy na účtu považovány za pravidelný příjem a budou odpovídajícím způsobem zdaněny spolu s dodatečnou daní ve výši 10%. > Výdaje na vzdělávání nejsou omezeny na náklady na vysokou školu a univerzitu a mohou zahrnovat základní a střední školy, odborné a jiné kvalifikované postsekundární instituce i vysokoškolské vzdělávání.

Limity příspěvků existují pro daňové poplatníky na základě jejich upraveného hrubého příjmu (MAGI). U jednorázových odběratelů je upravený upravený hrubý důchod ve výši 110 000 dolarů a 220 000 dolarů u společných odběratelů.

Pokud příjemce nevyčerpá prostředky před dosažením věku 30 let, musí být účet rozdělen do 30 dnů nebo podléhat zdanění. Je možné se vyhnout zdanění, pokud je celá rovnováha převedena do nového vzdělání IRA pro dalšího člena rodiny.

Proč to záleží:

Vysoké školství je hlavním problémem pro rodiny, jejichž náklady stále rostou (zejména v případě soukromých škol a vysokých škol). Vzdělávání IRA poskytují rodičům a jejich dětem příležitost začít šetřit na výdaje na vzdělávání, když jsou jejich děti ještě velmi mladé. Tímto způsobem mají příspěvky investované na účet více času růst s výhodou složení úroků.

InvestingAnswers Feature: Vysokoškolské vzdělání: 5 způsobů, jak ušetřit výdaje na vzdělávání