Co každá dividenda investora potřebuje vědět o daních |

Zdá se nesmírně nespravedlivé, že musíte platit daně z dividend. že všechny peníze byly již zdaněny. Společnost, která vyplácí dividendy, platí daně z vlastních příjmů a sdílí zisky ve formě výplaty dividend akcionářům.

Nespravedlnost toho však nezastaví strýčka Sam od toho, aby chtěl snížit výdělky z dividend. Pokud chcete investovat do dividend a chcete legálně snížit daňový účet, musíte vědět, jak to funguje.

Než investujete do dividend, je několik věcí, které je třeba vědět:

Dividendy jsou kategorie oddělený od pravidelných příjmů a kapitálových zisků.

Dividendy nejsou považovány za kapitálové zisky. Výsledkem je, že nejsou považovány za "dlouhodobé" nebo "krátkodobé". Zatímco v posledních letech byla daňová sazba stejná pro "kvalifikované" dividendy jako dlouhodobé kapitálové zisky, příliš si zvyknete na to - sazba daně z dividend se může měnit bez ohledu na to, co se děje s dlouhodobou sazbou daně z kapitálových výnosů.

V minulosti byly výnosy z dividend považovány za pravidelný příjem a zdaněny na vaší marginální dani hodnotit. Nicméně dividendy nejsou přesně považovány za pravidelný příjem. Jsou oddělené a mají od zavedení tzv. Bushova daňového škrtaventa zvláštní daňovou odměnu.

Investéři s bohatou dividendou čelí zvýšením daní od roku 2013.

Zvláštní zacházení s dividendovými výnosy mělo skončit na do konce roku 2012. Daňová fiskální daňová dohoda však trochu změnila věci. Dividendy si zachovají zvýhodněný daňový status - ty v 10% a 15% hranicích stále platí 0% z "kvalifikovaných" příjmů z dividend, zatímco ostatní platí 15%. Ti, kteří podávají samostatně, kteří vydělávají 400 000 dolarů ročně, a ti, kteří se přihlásí za manželství, kteří vydělávají 450 000 dolarů ročně, budou od roku 2013 v souladu s kvalifikovanými dividendami. Pokud jste vysoká výdělečná činnost a můžete najít způsob, jak udržet váš příjem pod úrovní Zde je to, co IRS považuje za "kvalifikovanou" dividendu.

Žádné dividendy nepodléhají zvláštnímu daňovému zacházení. Ujistěte se, že výdělky z dividend jsou "kvalifikované". Zde jsou přesná slova, která IRS používá k definování toho, co "kvalifikuje" dividendu pro zvláštní daňovou sazbu:

"[Y] ou musel držet akcii více než 60 dní během 121denního období, které začíná 60 dnů před datem ex dividend. " A pro přednostní akcie:

" [Y] ou musel držet akcie více než 90 dní během období 181 dnů, které začíná 90 dní před datem výplaty dividendy pokud jsou dividendy splatné za období delší než 366 dní. "

Datum ex-dividendy - jak je uvedeno v našem finančním slovníku - je den, kdy se všechny akcie koupené a prodané již nevyskytují s právem obdrží naposledy deklarovanou dividendu.

Datum ex-dividendy je obvykle dva pracovní dny před datem záznamu. Pokud si zakoupíte akcie po dni ex-dividendy nebo po něm, nebudete obdržet další výplatu dividend. Místo toho prodávající obdrží dividendu. Pokud si zakoupíte před datem výplaty dividendy, získáte dividendu.

Zde je příklad:

Společnost XYZ dne 27. července 2010 prohlásí dividendu splatnou 10. září 2010 svým akcionářům. Společnost XYZ také oznamuje, že akcionáři, kteří jsou evidováni v účetních knihách společnosti do 10. srpna 2010, mají nárok na dividendu. Akcie by pak byly bez dividendy dva pracovní dny před termínem zápisu.

Stručně řečeno, musíte mít akcie na nějakou dobu, než si můžete vybrat dividendu. To znemožňuje investorům nakupovat dividendy ve velkých množstvích před tím, než budou akcie bez dividendy a získávat daňové výhody z velkého zisku z dividend.

Dividendy reinvestované stále podléhají zdanění.

Mnoho investorů na dividendy překvapilo, dluží daně z reinvestovaných dividend. Je pravda, že ve všech případech reinvestovaných dividend ve skutečnosti nemáte peníze ve vašich rukou - zejména pokud použijete DRIP k automatickému reinvestování dividend.

Nicméně stále musíte platit daně. Příjmy z příjmu z příjmů na zvýhodněném účtu.

Pokud chcete získat příjmy z dividend od strýčka Sama, můžete tak učinit pomocí daňového zvýhodnění účet. Pokud držíte své dividendy v tradiční IRA nebo v tradiční 401 (k), neplatíte daně z výnosů z dividend - včetně reinvestovaných dividend - v roce, kdy obdržíte dividendy. Místo toho jsou výdělky zdaněny.

Vyplatíte-li dluhy později, když vybíráte peníze z účtu. Částka, kterou odvoláte, je zdaněna podle své marginalní sazby, bez ohledu na to, odkud pocházejí příjmy. Pokud si myslíte, že vaše marginální daňová sazba bude vyšší při odchodu do důchodu, než je sazba daně z dividend, není důvod udržet své dividendové akcie v tradičním účtu. S Rothovým účetem se ale nikdy nemusíte obávat daně z vašich dividend. Vyplatíte-li daně, než přispějete k Vašemu účtu. Dividendy (a reinvestované dividendy) se vyplácejí na váš účet Roth jako výdělky a nemusíte se obávat placení daní, když je stáhnete.

Totéž platí pro zdravotní spořící účet (HSA). Můžete mít dividendy v HSA a pokud použijete výdělky na kvalifikované výdaje na zdravotní péči, nikdy nemusíte platit daně z výnosů z dividend - a dostanete daňový odpočet za vaše příspěvky na zavádění.

Investiční odpověď:

Plán na snížení daní, které zaplatíte na výdělcích z dividend, abyste mohli své bohatství rychleji zvyšovat. Pokud máte nárok na výplatu dividend, může mít Roth důchodový účet nebo HSA skvělý způsob, jak uchránit výdělky z dividend.