Definice a příklad efektivního poměru

Co je to:

Poměr efektivity je míra režijních nákladů banky jako procento Jak to funguje (Příklad):

Vzorec se mění, ale nejčastější je:

Poměr efektivity = Výdaje * / Příjmy

pokud náklady banky Bank XYZ (vyjma úrokové náklady) dosáhly výše 5 000 000 USD a její výnosy dosáhly výše 10 000 000 USD, pak pomocí výše uvedeného vzorce můžeme vypočítat, že poměr efektivity banky XYZ činí 5 000 000 USD / 10 000 000 USD = 50%. To znamená, že banka XYZ stojí 0,50 dolaru za to, že generuje výnosy ve výši 1 dolaru.

Jak jsme již dříve uvedli, vzorce se liší, avšak myšlenkou je, aby náklady vypadaly jako procento příjmů. Náklady zahrnují platy, nájemné a další všeobecné a správní náklady.

Výnosy zahrnují výnosy z úroků a výnosy z poplatků, ačkoli některé banky vylučují z rezervy výnosy z úvěrů ztráty z úvěru nebo při výpočtu výnosů připočítají svůj čistý výnos z úroků

Proč to záleží:

Poměr efektivity

je rychlé a snadné měření schopnosti banky přeměnit zdroje na příjmy. Čím je poměr nižší, tím lepší (50% se obecně považuje za maximální optimální poměr). Zvýšení poměru účinnosti naznačuje buď nárůst nákladů nebo snížení výnosů. Je důležité poznamenat, že různé obchodní modely mohou vytvářet různé poměry efektivnosti pro banky s podobnými výnosy. Například silný důraz na zákaznický servis může snížit poměr efektivity banky, ale zlepšit její čistý zisk. Banky, které se více zaměřují na řízení nákladů, samozřejmě budou mít vyšší míru efektivnosti, ale mohou mít také nižší ziskové marže. Navíc, čím více banka vytváří poplatky, tím více se může soustředit na činnosti s vysokými fixními náklady (a tak vytvářet horší poměry účinnosti). To, do jaké míry je banka schopna využít své fixní náklady, ovlivňuje i její míru účinnosti; to znamená, že čím větší je škálovatelnost banky, tím efektivnější může být. Z těchto důvodů je porovnání poměrů účinnosti obecně nejvýznamnější mezi bankami v rámci stejného modelu a v tomto kontextu je třeba definovat poměr "vysoký" nebo "nízký".