Vaše firma, vaše 401 (k) a 'F-Word'

Mathew Dahlberg

Přečtěte si více o Mathewovi na našich stránkách Zeptejte se poradce

Od 80. let 20. století se 401 (k) stala synonymem pro úspory pracovníků v důchodu. Vskutku, trh 401 (k) se stal masivním, přičemž úsporné vozidlo představuje téměř pětinu celkových úspor Američanů na stáří.

Bohužel, podle Úřadu pro odpovědnost vlády (GAO), v roce 2012 pouze 14% malých podniků (definovaných jako méně než 100 zaměstnanců) nabídlo svým zaměstnancům jakýkoli typ penzijního plánu zaměstnavatele. Zatímco poplatky za plány 401 (k) a další kvalifikované plány se v posledních letech snižují, majitelé stále označují poplatky za důležitý důvod, proč neplánovat penzijní plán v práci.

Existuje další důvod, proč malé podniky mají tendenci zůstat daleko od plánů 401 (k), konkrétně to, co my v podnikání v oblasti řízení bohatství nazýváme "f-slovo": fiduciář.

Konat jako fiduciář je právní povinností poradce vždy jednat v nejlepším zájmu klienta. U individuálních klientů je vědět, zda váš makléř nebo správce peněz funguje jako důvěrník, což je důležitý rozdíl, který se dostává do srdce pobídek vašeho poradce.

Zatímco finanční plánovači mohou nebo nemusejí působit jako svěřenci, zprostředkovatelé jsou drženi podle toho, co se říká standard "vhodnosti", což je v očích zákona nižší pravidlo. Nemuseli odhalovat konflikty zájmů, ani nejsou povinni jednat v nejlepším zájmu klienta.

Rozlišování by v žádném případě nemělo být jediným důvodem pro výběr jednoho poradce nad druhým, ale domníváme se, že být důvěrníkem je velmi důležitá míra důvěry ve vztah mezi klientem a poradcem. Pokud jde o plány malého podnikání a 401 (k), nevědomí "f-word" může být pro majitele ještě nebezpečnější kvůli zvýšené možnosti soudních sporů účastníků plánu.

Vidím, že někteří majitelé malých podniků si myslí: "Počkejte chvíli - můžu být žalován za to, že chci, aby mne pracovali správně a nabídli plán 401 (k)?"

To je správně. Důvodem je, že jako sponzor plánu, zaměstnavatel, který má plán 401 (k), se ze zákona stává fiduciářem plánu a zaměstnancům, kteří se účastní. Velmi omezený seznam těchto povinností zahrnuje zajištění toho, aby peníze, které účastníci odložili, byly včas přesunuty do svých plánů 401 (k) a informovali zaměstnance o plánu a poplatcích a nákladech plánu a můj oblíbený, výběr dostupných investičních možností a pravidelné sledování výkonnosti těchto investic.

Mají většina vlastníků malých podniků vzdělání, energii a čas poté, co pracovali 12 hodin denně, aby se zapojili do svých 401 (k) plánů a zkontrolovali investiční výběr svých plánů, aby zajistili, že jejich zaměstnanci získají hodnotu za zaplacené poplatky ? Podle mých zkušeností určitě ne. Řešením je obvykle outsourcing těchto funkcí určitému druhu zprostředkovatele nebo poradce.

Většina vlastníků si však neuvědomuje, že to nezbavuje jejich svěřenecké povinnosti v očích soudů a ministerstva práce USA.

Mnoho zaměstnavatelů navíc nerozumí mnoha makléřům nepracují s jejich 401 (k) plánu v fiduciární kapacitě. Zatímco se regulátoři začínají zabývat touto úpravou, zaměstnavatelé byli žalováni, zatímco si mylně neuvědomili, že makléř, který najali, v podstatě jednal v prodejní roli a nic víc. V takových případech hádejte, na koho odpovídá odpovědnost? Pro vlastníka malého podniku se může zdát svojí životní úsporou.

Tak co byste měli dělat jako zaměstnavatel? Za prvé, ujistěte se, že poradce, o němž uvažujete o náboru, bude svědkem plánu 401 (k) i účastníků. Zatímco se opakuje, že se podnik pravděpodobně nikdy zcela nevyhne tomu, aby se stal důvěrníkem, zaměstnáním toho, co je známo jako ERISA část 3 (38), investiční manažer by měl pomoci sdílet odpovědnost.

Dále, protože obvykle pouze registrovaný investiční poradce může ze zákona poskytovat investiční poradenství pro odškodnění, je nezbytné, aby tento plán využíval. Pokud si nejste jisti, jestli je vaše investiční osoba registrovaným investičním poradcem, zeptejte se. Poradce by pak mohl nabídnout zaměstnanecké investice, poradenství a dokonce i finanční plánování. Tím se zabrání situaci, kdy zaměstnavatel zahájí plán, a pak se zaměstnanci nechávají starat o sebe, pokud jde o výběr investic, které mohou vyhovovat jejich potřebám.

Zatímco 69% plánů má s nimi poradce, pouze 35% z plánů 401 (k) nabízí investiční poradenství. Tato výhoda by mohla pomoci majitelům malých podniků dále rozlišovat jejich balíček výhod v očích potenciálního pracovního týmu.

Nakonec, 401 (k) nebo jiný kvalifikovaný plán je složitý, ale všestranný produkt, jehož oporu na pracovní úsporu zde zůstane. Proto je důležité, aby majitelé malých podniků, kteří chtějí pomáhat při péči o své zaměstnance (nemluvě o tom, jak ušetřit nějaké zisky z daní), si jen ujistěte, že důkladně prozkoumali své možnosti a poskytovatele služeb. V opačném případě by se mohli při mluvení svých právníků mumlat skutečné "f-slovo".