Vyčistěte daně před 1. lednem: Upravte pravidla

Prosinec není tradičně považován za daňový čas, ale vzhledem k tomu, že tento týden Kongres schválila změnu daňového řádu, má smysl uvažovat o krocích nyní ke snížení daňového poplatku za rok 2017 - než ztratíte svoji šanci.

Například lidé, kteří mají určitou kontrolu nad načasováním svých příjmů, mohou chtít zvážit zpoždění příchozích peněz do roku 2018. Daňový zákon snižuje sazby daně z příjmů a navíc nabízí nový odpočet 20% pro určité kvalifikované obchodní příjmy. Pokud si myslíte, že vaše vlastní daňové sazby by mohly být v příštím roce nižší, zpoždění příjmu mohlo mít smysl.

Přečtěte si další pět způsobů, jak snížit daňový poplatek v posledních dnech roku 2017.

1. Buďte velkorysí

Jednou z hlavních změn v rámci nových pravidel je téměř zdvojnásobení standardního odpočtu, což je krok, který pravděpodobně znamená, že více lidí se bude zbavovat položky. Pokud máte tendenci být agregátorem, zvážíte, jak se vaše srážky v tomto roce zvětší, abyste co nejvíce využili své hodnoty.

Jeden populární odpočet je pro charitativní příspěvky. Nechcete přestat dávat užitečné příčiny pouze kvůli změně daňových pravidel, ale vzhledem k této změně můžete zvážit seskupení dárců do roku 2017. (Předpokládá se, že v příštím roce přestanete rozdělovat položky a to bude záviset na vašem vlastní osobní finanční situace.)

Můžete požádat o dobročinné dary jako daňové slevy pro rok 2017, pokud je dáte do 31. prosince, a uvést své odpočty na daňové přiznání. Dary peněz, oděvů nebo předmětů pro domácnost jsou náročné. Mnoho neziskových organizací také přijímá auta nebo jiná vozidla a některé přijmou akcie, které oceňují hodnotu, ale již nemusí odpovídat strategii vašeho portfolia. Cokoli dáte, obdržíte doklad. Bez jednoho může IRS snížit odpočet daně.

Dalším způsobem dárcovství je dárcovský fond, říká Tim Steffen, ředitel pokročilého plánování společnosti Baird v oblasti finančních služeb v Milwaukee. "Přemýšlejte o tom, že fond doporučený dárcem je jako soukromá nadace," říká. "Dnes můžete vkládat peníze, které chcete do ní, dnes máte daňový odpočet, ale můžete dělat dary charitativním organizacím v průběhu několika let, jak to uznáte za vhodné. Nemusí to být všechno najednou."

Starší daňoví poplatníci mají další možnost. Pokud jste ve věku 70 ½ nebo starší, musíte každoročně uvést určitou částku, známou jako požadovanou minimální distribuci, z vašich tradičních IRA, 401 (k) nebo jiných daňových účtů s odloženým zdaněním. Pokud tak neučiníte do 31. prosince a budete čelit tvrdému daňovému trestu. Ale pokud přímo převedete svou částku na distribuci na charitativní organizaci s kvalifikací IRS, splníte požadavek na stažení a nebudou platit daně za peníze.

2. Zvažte těžbu kapitálových zisků a ztrát

Přezkoumání a vyvažování vašeho investičního portfolia je dobré každoroční cvičení. Navzdory novým daňovým pravidlům nejsou rozhodování investorů v této oblasti příliš zdaněná, neboť daně z dlouhodobých kapitálových zisků zůstávají stejné.

Přesto investoři, kteří žijí ve státech s vysokými daňovými sazbami, mohou čelit hádce. Jedním novým pravidlem, které je třeba vzít v úvahu pro rok 2018, je omezení 10 000 dolarů na odečtení státních a místních daní z příjmů, jakož i daně z nemovitostí. Má-li investor s nerealizovanými zisky nyní prodávat cenné papíry, aby si mohl užít neomezený odpočet daně z příjmů v roce 2017? To bude záviset na situaci každého investora, ale daňoví poplatníci, kteří žijí ve státech s vysokou daňovou povinností, by měli zvážit své možnosti.

Nenechte daňové předpisy diktovat investiční rozhodnutí.

Při zohlednění federálních daní neexistuje žádný skutečný podnět k tomu, "aby v letošním roce získaly nerealizované zisky, pokud by z investičního hlediska nemělo smysl nebo byste chtěli vykompenzovat realizované kapitálové ztráty," říká Mark Luscombe, hlavní analytik společnosti Wolters Kluwer Tax a účetnictví v Riverwoods, Illinois.

Pro daňového poplatníka ve státě s vysokým daňovým příjmem, jako je Kalifornie, říká: "Pokud vezmete tento rok zisky a získáte příjem za státní daňové účely v tomto roce, možná byste měli méně problémů odečíst státní daně z federálního výnosu v tomto roce příští rok."

Ale nechcete, aby daňové účty vyžadovaly investiční rozhodnutí, říká Luscombe. "Normální časové hodnoty peněz považují za čekání, až budete chtít prodat z investičních důvodů," říká.

S daněmi, samozřejmě, jsou jen zřídka jednoduché odpovědi, takže si pečlivě zvážíte svou situaci. Například získání velkého zisku v tomto roce by vás mohl posunout proti výši příjmů, kdy se sníží hodnota podrobných odpočtů, říká Steffen, a proto postupujte opatrně.

Nezapomeňte také na investiční ztráty. Lidé ve vyšších daňových pásmech čelí dani z kapitálových zisků ve výši 15% nebo 20% z zisku z prodeje dlouhodobých aktiv. Tuto daň můžete kompenzovat prodejem ostatních podniků, které ztratily hodnotu. Pokud by se jednalo o špatný investiční rok a máte více kapitálových ztrát než zisk, použijte až 3 000 dolarů na vaše nadměrné kapitálové ztráty, abyste snížili běžný příjem.

Mezitím, pokud je váš příjem v roce 2017 nízký, jedna taktika na konci roku je zvážit prodej některých akcií, které jste drželi více než rok, který se zvýšil. Investoři v 10% nebo 15% daňových pásmech nemusí platit daň z kapitálových zisků z těchto dlouhodobých kapitálových zisků.

3. Využijte svůj domov

Majitelé domů by měli vzít na vědomí nová daňová pravidla pro odpočet daně z nemovitostí.V současné době majitelé domů mohou odečíst plnou výši svých daní z nemovitosti. Počínaje rokem 2018 je tato dávka omezena na 10 000 dolarů a do tohoto limitu jsou zahrnuty státní a místní daně z příjmů. Strategie na konci roku je předplatit daně, abyste mohli využívat neomezené odpočty. Zatímco nová pravidla výslovně zakazují daňovým poplatníkům zaplatit daň z příjmů z roku 2018 předem, v roce 2017 neexistuje pravidlo proti zaplacení daně z nemovitostí. (Samozřejmě budete muset určit, zda má tento pohyb smysl pro vaši osobní situaci.)

" Překontrolovat:Jak by daňová reforma změnila majitelství domů

Další způsob, jak zvýšit daňové úlevy pro vlastníky domácností, je zpřísnění platby za hypotéku v lednu do 31. prosince a přemístění daně z daňového odpočtu do tohoto daňového roku. Mějte na paměti, že toto vám poskytne v příštím roce jednu nižší platbu, a proto se ujistěte, že potřebujete přestávku v roce 2017.

Během posledních dnů v roce můžete provést kroky ke snížení fakturace při podání daňového přiznání.

4. Udělat lékařské pohyby

Nová daňová pravidla nabízejí výhody těm, kteří požadují slevu na zdravotní výdaje: Vaše výdaje budou muset překročit pouze 7,5% vašeho upraveného hrubého příjmu, aby nárok na tento odpočet poklesly z 10% dříve.

A prahová hodnota 7,5% je platná pro roky 2017 a 2018, po níž se očekává nárůst až na 10%. Chcete-li tuto prahovou hodnotu zrušit, zvážte plánování léčebných postupů před 31. prosincem, případně zareagujte na léčebné výdaje do roku 2018.

Máte-li k dispozici flexibilní zdravotní výplatní účet v práci, neztrácejte peníze. Některé společnosti umožnily zaměstnancům používat prostředky do následujícího března nebo do následujícího roku převést až 500 dolarů, jiné však vyžadují, aby vlastníci FSA financovali nebo ztratili prostředky do konce roku.

5. Zaplatit za vysokou školu

Studenti a jejich rodiče mohou být osvobozeni od toho, že daňová reforma ponechala většinu z hlavních daňových úlev. Existují však ještě daňové strategie, které je třeba zvážit.

Můžete například zaplatit školní docházku v příštím semestru a požádat o daňový kredit American Opportunity na letošní daňové přiznání. Úvěr, snížení daně za dolar, kterou byste museli dlužit, by mohlo činit až 2500 dolarů a může vám dokonce vrátit částku až do výše 1.000 dolarů, pokud vám daň nezaplatíte. (Mějte na paměti, že pro tento úvěr máte nárok na výnosy.)

Možnost předčasného splacení se vztahuje také na školní náklady, které mohou být použity k uplatnění nároku na celoživotní učení, který činí až 2 000 USD a je k dispozici studentům za standardní čtyři roky vysokoškolského studia.

K této zprávě přispěl Kay Bell.

Co bude dál?

• Chcete podniknout kroky?

  Hřeben váš šatník pro charitu - a odpočet

• Chcete se ponořit hlouběji?

  Hrabat do daně z kapitálových výnosů a jak je minimalizovat

• Chcete prozkoumat příbuzné?

  Nalézt nejlepší daňový software