Definice a příklad daňového plánování

Co je to:

Daňové plánování je proces předpovědi daňové povinnosti a formulace způsobů jejího snížení.

Jak to funguje (Příklad):

Daňové plánování znamená vytvoření portfolií nebo okolností, které jsou co nejúčinnější z hlediska daně. To vyžaduje, aby investoři a společnosti uvažovali nejen o velikosti svých příjmů či zisku, ale také o povaze a načasování nákupů, pojištění a druhu investic, které uskutečňují. Tato rozhodnutí se týkají všeho, od jakého daňového pásma se investor nachází, k typům daňových odpočtů, které investor splňuje.

Daňové plánování je jedním z důvodů, proč jsou investice, jako jsou individuální důchodové účty (IRA), tak důležité pro mnoho lidí, odchod do důchodu. Aktiva v tradiční IRA mohou růst bez daně, zatímco aktiva zůstanou na účtu. Například pokud je Johnova IRA investována do akcií společnosti XYZ a akcie společnosti XYZ vyplácejí dividendy ve výši 1.000 dolarů, John nemusí platit daň z dividend, které by investoři, kteří měli společnost XYZ mimo IRA, pravděpodobně museli zaplatit. A protože nemusí vybírat peníze z účtu, aby tyto daně zaplatil, mohou zůstat peníze stále rostoucí.

Proč to záleží:

Daňové plánování může mít významný rozdíl v budoucí hodnotě portfolia a mají tedy významný dopad na životní úroveň člověka i v budoucnu. Pokud například scénář popsaný výše roste rok od roku, investování Johna do společnosti XYZ by mohlo být mnohem více (díky plánování daní), než by stálo za to, kdyby udělal stejnou investici mimo IRA.