Daňové výhody pro nové rodiče

Ah, daňový čas. Nejvíce obávaný čas roku se ještě zkomplikuje, když máte dítě. Dobrou zprávou je, že vaše malá by mohla znamenat, že dostanete větší náhradu, nebo dlužíte méně, když strýc Sam přijde klepat.

V tomto příběhu:

• Nejčastější daňové výhody pro nové rodiče
• Jak hodnotné jsou tyto daňové výhody
• Které daňové výhody přicházejí, když vaše dítě vyrůstá a vyrazí na vysokou školu

Když hovoříme o výhodách rodičovství, jsou zřídkakdy finanční. Děti jsou drahé! Jakékoli finanční výhody, které doprovázejí nové dítě, nemusí být okamžitě jasné, zvláště když se setkáte s náklady na výchovu dítěte a rozpočet na vysokoškolský fond. Existují však daňové zákony navržené speciálně pro pomoc rodinám. Tyto zákony stojí za to se učit, protože mají potenciál ušetřit a dokonce si vydělat nějaké peníze v hotovosti přijít daňový čas.

Většina daňových výhod pro rodiče přichází ve formě kreditů. Daňový zápočet snižuje vaši daňovou povinnost přímo. Například pokud dlužíte federální vládě 4 000 dolarů za daně z příjmů, úvěr ve výši 3500 USD by snížil tento závazek na 500 dolarů.

Tři daňové kredity, které by se většina nových rodičů měla zabývat, jsou Dětský daňový úvěr, Dětský a závislý úvěr na péči a Zisk z daně z příjmů. Přečtěte si více o nich a jejich možném snížení daně pro vaše první dítě níže.

Dětský daňový kredit

Potenciální snížení daně: 1 000 USD

Většina lidí, kteří mají nárok na federální daňový kredit na děti, obdrží na konci roku 1 000 dolarů za každé dítě ve své domácnosti pod 17 let. Existují však limity na výplatu tohoto nároku a řadu požadavků na kvalifikaci. Například pro daňový rok 2016 dostali daňoví poplatníci tuto plnou částku, pouze pokud by jejich upravený hrubý příjem byl nižší než:

• 55.000 dolarů pro manželské páry podání odděleně
• 75 000 dolarů pro jednoho, vedoucího domácnosti nebo kvalifikovaných vdovských / vdoveckých záchranářů
• 110 000 dolarů pro manželské páry, které se společně podávají

Za každých 1000 dolarů, které přesáhnete tyto limity, se kredit sníží o 50 dolarů.

Chcete-li získat nárok na tento kredit, musí být dotyčným dítětem váš syn, dcera, nevlastní dítě, pěstounské dítě, bratr, sestra, nevlastní sourozenci, polodlouhosrdenství nebo potomčí těch rodinných příslušníků, kteří:

• Byl pod 17 let na konci daňového roku
• Neposkytl více než polovinu své vlastní podpory pro daný rok
• Bydlel s vámi více než půl roku
• Je nárokován jako závislý na vašem návratu
• Neposkytl společný výkaz za rok
• Je občanem USA, národním nebo rezidentem cizí

Potřebné formuláře: Schedule 8812, Pokyny pro plán 8812

IRS pravidelně aktualizuje výnosové limity a výše úvěrů. Nejnovější informace o publikaci 972 naleznete zde.

Dítě a závislý kredit

Snížení potenciálu: Až 3.000 USD

Pokud jste jako mnoho nových rodičů, budete se spoléhat, alespoň částečně, na pomoc ostatních pro péči o děti, když pracujete. Federální příspěvek na péči o děti a závislé osoby má pomoci těmto výdajům na péči o děti. Je založeno na procentuálním podílu celkových výdajů, které jste vyplatili poskytovateli péče o děti v průběhu daného roku. Tento procentní podíl je založen na vašem příjmu.

Přesná částka, kterou si můžete nárokovat na tento kredit, se liší v závislosti na vašich celkových výdajích a vašich příjmech.

Požádáte o určité procento svých povolených výdajů. Tyto výdaje zahrnují věci, jako jsou týdenní výdaje na péči o děti, výdaje na stravu a předškolní výuku. Percento povolených hodnot se pohybuje od 20% do 35%. Daňoví poplatníci s nejnižšími příjmy mají větší úvěr, ačkoli neexistuje horní hranice příjmů, kdo by je mohl uplatnit.

Pro zdaňovací rok 2016 by nejvíce daňový poplatník mohl požadovat, aby byl 3 000 dolarů za jednu závislou osobu nebo 6 000 dolarů za více než jednu.

Stejně jako u všech daňových kreditů existují omezení a kvalifikační standardy. Ten může být přijat pro vaše dítě, pokud je na konci daňového roku mladší než 13 let nebo pro jiné závislé osoby, které nejsou schopné péče o sebe a žily ve vašem domě minimálně polovina roku. Navíc:

• Nemůžete uplatnit nárok na úvěr, pokud je poskytovatelem péče váš manžel, rodič dítěte, další závislí uvedení na vašem daňovém přiznání nebo jiné vaše dítě, které je mladší 19 let
• Požadované výdaje na péči o děti musí přijít, protože pracujete nebo hledáte práci, pokud nejste studentem na plný úvazek nebo nedokážete o sebe pečovat
• Pokud jste ženatí, musíte podat společně
• Jméno, adresa a identifikační číslo daňového poplatníka poskytovatele péče o děti musí být uvedeno na daňových formulářích

Požadované formuláře: Formulář 2441, Pokyny k formuláři 2441

IRS může každoročně aktualizovat maximální výše úvěru. Nejnovější informace o tématu 602 naleznete zde.

Profesionální tip:Mnohé státy nabízejí také své vlastní kredity na dítě a dítě a závislé kredity na péči. To neovlivní vaše schopnost čerpat federální daňový kredit na děti a může skutečně rozšířit požadavky na způsobilost. Scénář aktiv a příležitostí od neziskové organizace pro rozvoj podnikání poskytuje přehled o tom, které státy mají své vlastní kredity.

Získaný daňový zápočet

Možné snížení: Až $ 3,373

Získaný daňový zápočet je určen na pomoc rodinám s dělnickou třídou s nižšími příjmy. Na rozdíl od většiny ostatních kreditů je EITC vratná.

EITC je zcela založen na vašem upraveném hrubém příjmu a velikosti domácnosti. Jak kvalifikační standardy, tak i maximální částky, které máte povoleno přijímat, se mění každoročně.

Pro rok 2016 by kvalifikovaná rodina s jedním dítětem mohla získat EITC až 3 373 USD. Každému dítěti se částka zvyšuje. Například rodina se dvěma kvalifikovanými dětmi by mohla dostat do roku 2016 až 5.572 dolarů a rodina se třemi dětmi by mohla získat až 6 269 dolarů.

Vzhledem k tomu, že tento úvěr se konkrétně zaměřuje na daňové poplatníky s nižšími příjmy, jsou limity příjmů poměrně restriktivní. Například, v roce 2016, jediný rodič (podání jako vedoucí domácnosti, nebo vdovec / vdovec) s jedním dítětem musel udělat méně než 39.296 dolarů, aby se kvalifikoval. Manželský pár s jedním dítětem musel udělat méně než 44.846 dolarů.

Potřebné formuláře: Plán EIC

IRS aktualizuje roční limity příjmů a částky EITC. Nejnovější informace naleznete na internetových stránkách IRS.

Přijetí kreditu

Možné snížení: až 13.460 dolarů

Federální schéma přijetí je navrženo tak, aby pomohlo rodičům vyrovnat část nákladů spojených s adopcí dítěte. Tyto náklady zahrnují:

• Poplatky za přijetí
• Soudní poplatky a advokátní poplatky
• Cestovní výdaje, včetně stravování a ubytování během procesu přijímání

Existují vyloučení z příjmů a omezení dolaru pro uplatnění kreditu pro přijetí. Dále, pokud váš zaměstnavatel nabízí pomoc při adopci, částka, kterou začne, snižuje vaše daňové zatížení (tím, že jej odečtete od hrubého příjmu), ale nepodléhá úhradě za daňový kredit.

Pro daňový rok 2016 byl daňový kredit na osvojení omezen maximálně na 13.460 USD na jedno dítě a ti, kteří činili více než 201 920 dolarů, podstoupili postupné vyloučení a získali méně než 100% způsobilých výdajů.

Požadované formuláře: formulář 8839, pokyny pro formulář 8839

IRS aktualizuje dolarové limity a požadavky na příjem ročně. Nejnovější informace o kreditu pro přijetí naleznete v tématu 607 zde.

Pro vysokoškoláky

Daňové výhody, které mají děti, se nezastaví, když už nejsou malé. Možná budete mít nárok na získání několika kreditů, když dosáhnou věku ve škole.

Americký příležitostný daňový kredit, celoživotní učení a školné a odpočty poplatků jsou k dispozici všem rodičům, kteří platí náklady na způsobilého studenta.

Nejaktuálnější informace o daňových výhodách souvisejících s vzděláváním naleznete zde.

Uložte potvrzení o lékařských odpočtech

Jako rodič vám vzniknou zdravotní výdaje. A pokud má vaše dítě speciální zdravotní péči nebo potřebuje zdravotní péči, můžete si přečíst daňové přiznání. To není vhodné pro všechny, protože výdaje na zdravotní péči, které přesahují 10% vašeho upraveného hrubého příjmu, jsou odečitatelné (7,5% pokud jste vy nebo váš manžel / manželka 65 let nebo starší).

Například pokud váš upravený hrubý příjem činí 100 000 dolarů za rok, vaše zdravotní výdaje na domácnost musí překročit 10 000 dolarů dříve, než některý z nich bude mít nárok na odpočet. Ale jakmile splníte tuto hranici, je tu dlouhý seznam výdajů na zdravotní péči, které se kvalifikují. Patří mezi ně zlepšení v domácnosti, které souvisejí s postižením, zvláštní terapie a pokyny, soukromé školy a programy, pokud jsou lékařské potřeby, náklady na výživu pro zvláštní výživu a další očekávané návštěvy lékaře a náklady na léky na předpis.

Pokud si nejste jisti, zda jste dosáhli této 10% prahové hodnoty, držte se pro své příjmy a účty jen pro případ.

Požadované formy: Plán A

Uchovávejte tyto kredity v mysli daňové dobe

Daňové zákony jsou v neustálém stavu, ale tyto kredity jsou po nějakou dobu kolem a budou pravděpodobně i nadále těžit pro rodiče po mnoho dalších let. Váš účetní nebo váš daňový software budou obecně doma v těchto a dalších daňových kreditů, které mohou mít prospěch vaší spodní linie na konci roku, a IRS webové stránky mohou poskytovat aktualizované částky úvěru a změny, jak se dějí.

Ačkoli se hodnota těchto kreditů značně liší v závislosti na vašich osobních finančních poměrech, každý bit vám pomůže, když zvednete dítě. Uvědomení si, kde můžete ušetřit, může zajistit, že tyto příležitosti nebudou sklouzávány.

Elizabeth Renter je personální spisovatelka společnosti Investmentmatome, osobní webové stránky financí. E-mail: [email protected]. Twitter: @ElizabethRenter.