Od základních čísel po finanční projekce

Existují některé dobré důvody, pro které byste mohli potřebovat formální finanční projekce. Nejlepším důvodem je lepší plánování peněžních toků. Napsala jsem o pastich peněžních toků v předchozí kapitole; uvědomit si je, je lepší než ne, ale se standardními finančními prognózami můžete vzít prodejní prognózu, výdajové rozpočty a počáteční pozici as několika rozumnými předpoklady můžete předložit své peníze. To však bere standardní finanční projekce. Peněžní tok je jako vazba mezi vaším příjmem a zůstatky. Viz výše uvedený obrázek

GAAP

Může se dostat do zkratek GAAP, což znamená obecně uznávané účetní zásady. Všechno v této části je podle GAAP.

Pokud jste udělali základní čísla, jste již více než polovina tam. Již jste odhadli vaši budoucí prodej, náklady na prodej a provozní náklady. Jste velmi blízko standardnímu pro forma výkazu zisku a ztráty. Stačí přidat náhledy na úroky a daně a vy jste to udělali.

Odtud si chcete promítat své váhy. Co se stane s kapitálem, aktivy a závazky? Pokud můžete nastavit své počáteční zůstatky tak, aby odpovídaly odhadovaným odhadům na začátku plánu, pak se některé valivé předpoklady odvedou přímo z peněz do peněz.

Ve skutečnosti můj oblíbený způsob, jak tyto odhady odhadnout, je změnit a spravovat čísla v peněžním toku a používat tyto změny k automatickému vygenerování rozvahy.

Výkaz zisku a ztráty versus zůstatek v hotovosti

Výkaz zisku a ztráty (nazývaný také zisk a ztráta) zobrazuje výkonnost vašeho podniku v průběhu určitého časového období (obvykle měsíc nebo rok). Jedná se o tržby snížené o náklady snížené o náklady, které se rovná zisku. Rozvaha na druhou stranu zobrazuje vaši finanční situaci v určitém okamžiku (obvykle na konci měsíce nebo konce roku). Jedná se o aktiva, závazky a kapitál. Aktiva musí být vždy stejná jako kapitál (nazývaný také kapitál) a pasiva. Cash flow je v souladu s ostatními dvěma. Ne všechny vaše peníze, které jste obdrželi, ani veškeré vaše výdaje nejsou uvedeny ve výkazu zisku a ztráty, a ne všechny to se objeví v rozvaze. Peněžní tok spojuje tyto dva. A mnohem důležitější, ukazuje, odkud pocházejí peníze a kde to jde.

Mezitím existují některé standardní konvence o způsobu, jakým tyto různé výroky spojují. To platí pro GAAP, true v aplikaci Excel, pro Lotus 1-2-3, pokud to uděláte správně, a automaticky v Business Plan Pro.

• Vaše prognóza prodeje by měla ukazovat prodejní a prodejní náklady. Stejné počty v prodejní prognóze jsou ty, které používáte ve výkazu zisku a ztráty
• Stejně jako u prodeje byste měli normálně mít oddělený personální stůl, ale čísla uvedená v této tabulce by měla být stejná čísla které se zobrazují ve výkazu zisku a ztrát.
• Tabulka výkazu zisku a ztráty by měla zobrazovat stejné číselné údaje jako prodejní a personální plány ve správných oblastech. Měli by také ukazovat výdaje na úroky jako logický odraz úrokových sazeb a zůstatků dluhů.
• Váš peněžní tok musí odrážet váš zisk a ztrátu plus změny v položkách rozvahy a nehrazených výdajů, jako jsou odpisy, které jsou na zisku a ztrátě. Změny v rozvaze jsou zásadní. Například při půjčování peněz nemá vliv na zisk nebo ztrátu (s výjimkou pozdějších výdajů na úroky), ale je to obrovský rozdíl v zůstatku běžného účtu.
• Rozvaha musí odrážet zisk a ztrátu ztráta a peněžní tok.
• Poměr vašeho podnikání by se měl automaticky vypočítat na základě počtu prodejů, zisku a ztráty, personálu, peněžního toku a rozvahy.