Možnosti penzijního plánu pro nezávislé dodavatele

Dave Rowan

Dozvědět se více o Dave na našich stránkách Požádejte poradce

Téměř 13% pracovní síly v USA je nyní podle nedávných odhadů tvořeno nezávislými dodavateli. A i když tito pracovníci nemají přístup k mnoha tradičním dávkám poskytovaným zaměstnavatelem, jako je zdravotní a invalidní pojištění, mají stále dobré možnosti, pokud jde o spoření za účelem odchodu do důchodu.

Zatímco mnoho zaměstnanců na plný úvazek se účastní plánů 401 (k) svých společností, nezávislí dodavatelé mají k dispozici řadu alternativních penzijních plánů. Zde jsou některé klíčové aspekty každého typu plánu.

SIMPLE IRA

Pokud jste sólově nezávislým dodavatelem, SIMPLE IRA (Sporný pobídkový plán zápasu pro zaměstnance) žije až na jeho jméno. Můžete přispět 12 500 dolarů ročně, nebo 15 500 dolarů, pokud máte více než 50 let. Tyto příspěvky se dělají v pre-dolarových penězích, což pomáhá spravovat váš daňový poplatek a limit značně převyšuje částku 5.500 dolarů (6 500 dolarů včetně dobrovolných příspěvků) v tradičním individuálním důchodovém účtu každý rok.

Pokud máte zaměstnance, věci se trochu komplikují. Musíte dodržovat jeden z dvou přístupů, pokud jde o příspěvky zaměstnavatele:

1. Porovnejte příspěvek odloženého odměňování každého zaměstnance na základě dolaru za dolar až do výše 3% jeho platu.
2. Zajistěte nevýlučné příspěvky ve výši 2% z platu každého zaměstnance na plán každého zaměstnance, ať už se rozhodne přispět k plánu, nebo ne.

SEP-IRA

Velkou výhodou programu SEP-IRA (zjednodušený penzijní plán) je vysoký příspěvek. Můžete přispět až 25% vaší platy až do výše maximálního příspěvku ve výši 53 000 USD ročně. Opět je to skvělá zpráva z daňového hlediska, protože příspěvky jsou prováděny v pre-dolaru. Volitelné odklady platů a příspěvky z dohledu nejsou v plánech SEP povoleny.

Velkou nevýhodou je, že bez ohledu na procento vaší platy přispějete k vašemu plánu, budete muset přispět stejným způsobem ke všem vašim zaměstnancům. Takže pokud přispíváte 10% pro sebe, musíte přispět také 10% z každého platu vašich zaměstnanců. Pokud jste sami, to není problém, ale pokud máte zaměstnance pracující pro vás, je to drahé ve spěchu.

Solo 401 (k)

Solo 401 (k) s nebo plány 401 (k) pro jednoho účastníka vám umožní rychle přispět. Můžete odložit své první 18 000 dolarů (24 000 USD, pokud máte více než 50 let) v příjmech přímo do svého plánu. Pak máte možnost přispět dalšími 25% svého platu, a to až do maximální výše příspěvku ve výši 53 000 dolarů. Kvůli prvotnímu odložení platu se můžete dostat rychleji do výše 53 000 USD (59 000 USD pro osoby starší 50 let). Například se společností SEP-IRA byste skutečně potřebovali plat ve výši 212 000 dolarů, abyste plně využili maximálního příspěvku ve výši 53 000 USD. Se sólo 401 (k), tím, že přispějete 18 000 dolarů předem a pak 25% platu, můžete dosáhnout limitu za mnohem nižší úroveň příjmů.

Dalším bonusem je, že si můžete půjčit méně než 50 000 dolarů nebo 50% vašich příspěvků v plánu, pokud potřebujete peníze na rozšíření svého podnikání. Úrokové sazby jsou rozumné; Doba splácení je však spíše krátká - pět let - proto zvažte, že máte schopnost rychle splácet při rozhodování o tom, kolik půjčíte.

Nevýhodou sólo 401 (k) je administrativní potíže. Požadovaná dokumentace je těžší než u jiných plánů a existují další dlouhodobé požadavky. Například, jakmile bilanci plánu dosáhne 250 000 dolarů, musíte podat s vládou výroční výkaz.

Tradiční a Roth IRAs

Zatímco nejsou specificky určeny pro nezávislé dodavatele, tyto plány jsou také dobrou volbou, zejména pro ty, kteří právě začínají, kteří mohou zpočátku jen mírně přispívat. Pro tradiční a Roth IRA jsou roční příspěvky omezeny na 5.500 dolarů, nebo 6.500 dolarů, pokud máte více než 50 let. Tradiční příspěvky IRA se dělají v pre-dolarových penězích, zatímco příspěvky Roth IRA jsou v dolarů po zdanění.

Velkou výhodou Roth IRA je, že vaše příspěvky (před návratností investice) mohou být vždy staženy bez daně a bez sankcí. Zisk je jiný příběh. Pravidla stažení jsou složitější a léčba závisí na tom, zda máte účet více než pět let a zda splňujete přípustné podmínky pro předčasné ukončení.

Dalším důvodem k tomu, abyste se obrátili na Rotha, je, že právě začínáte v podnikání a myslíte si, že vaší daňové pásmo bude vyšší ve vašich letech odchodu do důchodu, než je tomu nyní. Možná by bylo lepší zaplatit 15% daně v roce 2016, spíše než 33% nebo více během odchodu do důchodu poté, co jste získali podstatně více bohatství.

Začít

Jedná se pouze o několik z možností plánování odchodu do důchodu pro nezávislé dodavatele. Ty se mohou nebo nemusí vztahovat na vaše okolnosti, ale mohou vám pomoci začít s vaším rozhodnutím.

Zvažte své možnosti s ohledem na příspěvky, které můžete učinit nyní, kolik si myslíte, že budete schopni přispět v budoucnu a zda budete i nadále zůstat solopreneurou nebo že v určitém okamžiku najme zaměstnance. Ať už je vaše rozhodnutí jakékoli, rozhodněte se, zda si vyberete plán a začnete s úsporami v důchodu.

Dave Rowan je certifikovaný finanční plánovač a zakladatel společnosti Rowan Financial.