"In-Plan" 401 (k) Konverze: Jak by daňový útes mohl snížit vaše daně

Fiskální útes: buzzword, který má všechny mluvit (i když většina neví, o čem to mluví). Pokud jste o Fiscal Cliffu neslyšeli - Vítejte! Toto musíte být poprvé na internetu.

Pro ty z vás, kteří o tom slyšeli, jste pravděpodobně zachytili vítr slov jako "nezaměstnanost" a "výdaje na výdaje" a "díky, Obamovi." Ale to není Všechno špatné - slibujeme.

Ačkoli existuje řada zvýšení daní, nová fiskální úpadek také nabízí změnu v plánech 401 (k), která nabízí způsob, jak snížit vaše daně z penzijního plánu z dlouhodobého hlediska.

Novela amerického zákona o úlevě pro daňové poplatníky z roku 2012 uvádí: "Částky v platných penzijních plánech mohou být převedeny na určené účty Roth bez rozdělení."

Ti, kteří mají tradiční plán 401 (k), mohou převést své příspěvky na účet Roth 401 (k) (čeká na schválení zaměstnavatelem), aby využili současné rekordní nízké sazby daně, i když jsou stále zaměstnáni nebo jinak nejsou způsobilí distribuce.

Předpokládá se, že tato změna vytvoří příjmy z daní ve výši 12 miliard dolarů v příštích deseti letech. Odkud tyto peníze pocházejí? Vaše kapse samozřejmě! Ale to není nutně špatná věc (z dlouhodobého hlediska, tak jako tak).

Konverze typu "In-Plan"

V minulosti mohli tito lidé s tradičním 401 (k) převést své nahromaděné příspěvky do účtu Roth 401 (k) pouze za omezených okolností - jeden musel být starý nejméně 59 ½ let, zanechal společnost nebo byl jinak způsobilý k rozdělování.

Nedávná dohoda o fiskálním útesu tyto omezení vyloučila a zaměstnavatelům nyní umožňuje zaměstnavatelům vytvořit možnost "konverzní" konverze. Platí to pro plány 401 (k) kromě plánů 403 (b) a 457 (b).

Úlovek? Budete muset zaplatit daně z převáděné částky předem. To umožňuje, aby váš nový účet Roth pokračoval v růstu daňového poplatku a eliminoval daně z budoucích distribucí. Tyto předem daně musí být uhrazeny z prostředků mimo účet 401 (k), takže pokud nemáte takovou hotovost v hotovosti, tato nová příležitost může být mimo dosah.

Chcete-li převést nebo nevrhnout?

Za prvé je třeba zvážit dvě otázky:

• Mohu si dovolit předem daně z částky konverze?
• Předpokládám, že v budoucnu budu ve vyšší daňové pásmo?

Pokud jste odpověděli ano na obě otázky, konverze by byla moudrá volba. Pokud můžete zaplatit daně z předem, pak by vaše příspěvky do Roth 401 (k) znamenalo skvělou příležitost využít výhod nízké daně. Také podle CPA Ryan Blume by konverze byla skvělá volba pro "ty, kteří jsou v poměrně nízkém pásmu daně z příjmu, ale očekávají, že do doby odchodu do důchodu převedou na vyšší daňovou hranici (tj. Jsou poměrně brzy ve své kariéře)."

Pokud si nemůžete dovolit daně na konverzi, máte vyšší daňovou hranici nebo očekáváte, že zůstanou ve stejné nebo nižší úrovni až do dosažení věku pro odchod do důchodu, protože konverze nenabízí nejlepší daňovou možnost. Pokud vidíte, že se vaše daňová situace v budoucnu zlepší nebo zůstane v budoucnu stejná, držte se vašeho plánu, který není Roth, a nyní si můžete odpočinout.

Kolik bych musel zaplatit?

Je poměrně snadné zjistit, kolik byste museli zaplatit daně z předem - stačí vědět, do jaké daňové pásmo se nacházíte a kolik byste se chtěl vrátit.

Například Nerdy Ned je 50 let, je v 28% daňové pásmo a ušetřil 10.000 dolarů na svém účtu 401 (k). Pokud by převedl všechny 10 000 dolarů, zaplatil by předem 2 800 dolarů daní (10 000 x 28%).

Platba daně musí být opět zaplacena z prostředků mimo účet 401 (k), takže se ujistěte, že je to přiměřený náklad.

Vezměte si daně do vlastních rukou

Díky této nové možnosti konverze "v plánu" máte příležitost získat větší kontrolu nad daňovou situací. Můžete se rozhodnout přejít pouze část vašeho účtu 401 (k), což vám umožní rozmanitost účtů, které vám umožní manipulovat s vaší daňovou situací v důchodu.

Jen si nezapomeňte, že konverze Roth změní váš upravený hrubý příjem, což znamená, že nyní budete platit daně z příspěvků na frontě, na rozdíl od toho, kdy obdržíte rozdělení.

Daňové mluvení může být bolest, ale nezapomeňte, že s nějakým opatrným a časným plánováním, budete dělat vaši budoucnost sám obrovskou finanční přízeň.

Man Walking na útes z Shutterstock