Chystáte se do školy? Nezapomeňte na vaše důchody v důchodu

Mark Porter, CFA, CFP®

Další informace o značce na našich stránkách Zeptejte se poradce

Mnoho z mých klientů, kteří uvažují o tom, že půjdu do školy, se mě zeptá: "Co je lepší, 401 (k) nebo Roth IRA?" Samozřejmě, ve finančním plánování, každá odpověď začíná "záleží na tom". což může mít za určitých okolností smysl, ale stejně jako u každého dobrého plánu, musíte to udělat předem.

Krátké a sladké: Pokud nyní pracujete, ale plánujete opustit zaměstnavatele a navštěvovat školu na plný úvazek, možná budete chtít přispět ke vaší před zdaně 401 (k) a potenciálně ji převést na Roth IRA celý rok jste student.

Dlouhá a důležitá věc: Když pracujete poprvé, ušetříte před zdaněním 401 (k) snížíte zdanitelné mzdy, a proto pravděpodobně snížíte vaše federální daně. V té době ušetříte daně při své marginální daňové sazbě. Pokud převedete daň z před zdaněním 401 (k) na Roth IRA, částka této konverze zvýší váš celkový příjem o částku konverze.

Stejně jako u všech finančních transakcí je důležité konzultovat s odborníkem, abyste zajistili, že přechod z 401 (k) na jakýkoli druh IRA nebo konkrétní strategie je vhodný pro vaši situaci. Jak 401 (k), tak i Roth IRA nabízejí možnost růstu odloženého zdanění. Roth IRA zpravidla poskytuje přístup k širší nabídce investičních možností, ale poplatky a výdaje mohou být také vyšší. Měli byste rovněž zvážit vaše očekávané příjmy a daňové sazby při odchodu do důchodu. Pokud očekáváte, že vaše daňová sazba bude vyšší, Roth IRA může být lepší dlouhodobou volbou.

Většina dvouletých školních programů běží od září roku první, do druhého roku a končí v květnu třetího roku. Budete pravděpodobně pracovat pro části let jedna a tři, ale v druhém roce můžete mít jen malý nebo žádný příjem. Když máte nižší příjem, pravděpodobně se ocitnete v nižší daňové pásmo. To může být vynikající čas na realizaci některých příjmů z konverze, když je vaše daňová sazba nízká!

Po ukončení školní docházky doufejme, že vyděláváte více peněz než dříve - proto jste šli, ne? - a proto by vaše daňová sazba mohla být vyšší. Kvalifikované výběry z tohoto Roth IRA (například ty, které se uskutečnily po 59. letech věku) mohou být osvobozeny od daně. Takže ušetříte peníze tím, že přispějete ke střednímu daňovému pásmu, zaplatíte peníze na konverzi za nižší daňovou sazbu a poté vydělat peníze později v životě bez daně navzdory tomu, že jste ve vyšším daňovém pásmu (a pochopení, samozřejmě, že výběry před 59˝ mohou vést k 10% penalizaci IRS).

Zvažte tento hypotetický příklad: Jimmyho první zaměstnání mu dává zdanitelný příjem ve výši 50 000 dolarů. V roce 2014 by tento zdanitelný příjem vygeneroval daňový poplatek ve výši přibližně 8 400 USD. Tím, že přispěje 9 000 dolarů k jeho před zdaně 401 (k), může ušetřit 2.250 dolarů v daních (protože je v 25% federální daňové pásmo). Po dvou letech práce a přispívání k jeho 401 (k), Jimmy vstoupí do školy. V tomto okamžiku ušetřil 4 500 dolarů z daní z dvou let příspěvků. Během celého ročníku školy nemá žádný jiný příjem a konvertuje 18 000 dolarů ze svého 401 (k) na Roth IRA. Po jeho standardním odpočtu a osobním osvobození je jeho zdanitelný příjem kolem 9 000 dolarů a jeho federální daňový poplatek činí 900 dolarů. Zachránil 4,500 dolarů z daní, zaplatil 900 dolarů a nyní jeho dolary mohou po celý zbytek života potenciálně růst bez daní.

Musíte plánovat dopředu. Přestože v době konverze můžete být v nízké daňové pásce, jako Jimmyho budete pravděpodobně muset z kapsy platit daně. Pokud tomu tak je, musíte se ujistit, že máte peníze vyčleněné na tento daňový účet. Také v závislosti na specifikách vaší situace, jako například v případě, že máte jiné odpočty (například hypotéku) nebo příjem (jako letní práce), bude optimální částka, která se má konvertovat, lišit.

Touto cestou: Pokud máte v plánu navštěvovat školu, promluvte si s finančním plánovačem a / nebo daňovým poradcem předem a vypracujte plán, jak využít své kolísavé daňové pásmo.

Názory vyjádřené v tomto materiálu jsou pouze pro obecné informace a nejsou určeny k poskytnutí konkrétních rad nebo doporučení jednotlivým osobám. Doporučuje se, abyste o své konkrétní situaci diskutovali s kvalifikovaným poradcem.