Možnosti zaměstnaneckých akcií: Základy

PodleLaura Tannerová, Ph.D., CFP®

Přečtěte si další informace o Laře na stránce Investmentmatome's Ask a Advisor.

Jedná se o druhou ze série, jak využít výhody ve vaší společnosti. v Část 1 byly diskutovány základy dlouhodobých motivačních plánů spolu s požadavky na přiznání nároku.

Možnosti akcií zaměstnanců mohou být obtížné pochopit. Věc, kterou si vzpomínáte, je, že existuje potenciál pro skvělou odměnu - zaplacení za bydlení, školné pro vaše děti, předčasný odchod do důchodu. Můžete mít setrvačnost kvůli nejistotě, jak postupovat. Citovat Hunter Thompson: "Člověk, který odejde v jeho volbě, bude nevyhnutelně mít za jeho okolnost volbu pro něj."

Co jsou možnosti zaměstnanců?

Jsou to správní (nikoli povinnost) koupit akcie ve vaší společnosti za předem stanovenou cenu, nazývanou realizační cenou nebo stávkovou cenou. Jak bylo uvedeno v předchozím příspěvku, vaše schopnost vykonávat tyto možnosti závisí na rozvrhu nároku (podmínky, které musíte splnit, typicky délka pracovního poměru se společností).

Zde je hypotetický příklad, který ilustruje potenciál pro zisk:

Cena za opci: 0,20 Kč
Spravedlivá tržní hodnota dne cvičení: 10 USD
Počet vydaných akcií: 5000

Mějte na paměti, že akcie byly "v penězích" - jejich hodnota v den uplatnění 10 USD / akcii byla větší než cena, kterou jste za ně zaplatili, 0,20 USD / akcii. Spodní linie: v době cvičení máte skladem 50 000 dolarů, za cenu 1000 dolarů.

Tento zisk je hypotetický (tj. Nerealizovaný zisk) a stává se skutečným jen tehdy, když se akcie skutečně prodávají. Kromě toho budou splatné daně (částka a časový průběh závisí na druhu akciových opcí, které máte, pobídky versus nekvalifikované). Když cvičíte možnosti a držíte akcie, není zaručena budoucí zisky nebo zisky (a akcie mohou dokonce klesnout pod cenu, kterou jste za to zaplatili).

Doporučuje se, abyste hledali profesionální poradenství při plánování výkonu a prodeje firemních akcií a při mapování daňových závazků.

Tři kroky s možnostmi akcií zaměstnanců

Vesting - plán stanovený akciovým plánem společnosti.
Cvičení - můžete cvičit (platit opční cenu za) akciové opce, které jste získali. Rozhodnutí o tom, kdy budete uplatnit své možnosti, je složité, ale přinejmenším by měly být možnosti "v penězích" (cena zásoby při cvičení> opční cena).
Prodej akcií - dle vašeho uvážení, faktoring investičních cílů, výhled výkonnosti akciových společností, potřeba diverzifikace, daně.

Neztrácejte přehled o svých akciových opcích

Opce na akcie obvykle uplynou 10 let od data udělení. Je důležité seznámit se s podrobnostmi plánu akcií společnosti. Společnost vás nemusí informovat o tom, kdy jsou vaše možnosti blízké vypršení platnosti.

Když opouštíte společnost, máte obvykle 90 dní, abyste mohli uplatnit vlastní možnosti (zkontrolujte akciový plán společnosti). Po této době jste ztratili právo na tyto akcie.