Rozhodování o tom, zda je smlouva o kvalifikované anuitní smlouvě vhodná pro vás

Nimish Shukla

Další informace o službě Nimish na stránce Investmentmatome's Ask a Advisor

Jak se prodlužuje délka života a mnoho důchodů stoupá na 30 let nebo déle, stále více Američanů rozhoduje o doplnění tradičních důchodů v důchodu, jako jsou individuální důchodové účty, 401 (k), důchody a sociální zabezpečení. Hledají další jednoduché, garantované zdroje příjmů a kvalifikované smlouvy o výpovědní lhůtě mohou pomoci.

Když si koupíte QLAC, vyděláváte peníze nyní výměnou za měsíční výplatu, která začíná někdy v budoucnu. To by mohlo způsobit, že budou znít jako jiné výnosy z odložených výnosů, ale jsou to zvláštní: Můžete si je koupit s odloženými daňovými úspory z vašeho kvalifikovaného důchodového plánu.

Zde je podrobnější pohled na tyto produkty.

Jak fungují QLACs

QLAC je typ odloženého důchodu. S takovými produkty si jednotlivec nebo pár zaplatí prémii - vše najednou nebo v průběhu času - a zvolí, kdy bude příjem příjem. Pojišťovna na oplátku souhlasí s poskytnutím předem stanovené, garantované měsíční výplaty na celý život. Můžete si to představit jako penzion, který si koupíte pro sebe.

Pro ty, kteří jsou obeznámeni s anuitními trhy, jsou QLACy stejně jako kvalifikované okamžité anuity, kromě toho, že platby začínají nejméně rok nebo dva v budoucnu, ne hned. Proč čekat? Vzhledem k tomu, že platby výrazně vzrostou, čím déle zpožďujete.

Zde jsou nejlepší výplaty na základě nejnovějších údajů o pojišťovnách s ratingem nejméně A od A.M. Nejlepší, ratingová agentura:

Současný stáří / příjmový věk	Roční výplata
66 let / 71 let	9.4%
66 let / 75 let	13.8%
66 let / 80 let	24.2%
66 let / 85 let	50.2%
Zdroj: platforma Abaris, která poskytuje citace od 10 předních pojistitelů. Data k 17. červnu 2016. Údaje založené na jediném, mužském anuitantu s prémiovým produktem pouze 100 000 dolarů. Stav vydání: Pennsylvania.

Pravidla QLAC

Rozhodnutí amerického ministerstva financí z roku 2014 osvobodilo některé odložené důchodové produkty od standardních povinných minimálních pravidel rozdělování, které donutily osoby starší než 70 ½ k odběru určitého množství peněz ze svých odložených daňových výnosů každý rok. Toto rozhodnutí vytvořilo označení QLAC.

Částka, kterou používáte k nákupu QLAC, je nyní vyňata z požadovaného výpočtu minimální distribuce. To znamená nižší požadované minimální rozdělení pro vás, zatímco příjem QLAC je odložen.

Ale měli byste si všimnout, že drtivá většina anuity není QLAC. Zde jsou některé požadavky:

• Označení QLAC: Anuity musí být speciálně označeny jako QLAC, aby získaly nárok na toto zvláštní zacházení. Pokud jste zakoupili produkt, který nebyl označen jako QLAC, nemůže být překlasifikován.
• Pevné výplaty: QLAC nemůže mít žádné tržně nastavené funkce, s výjimkou funkce nastavení inflace. To znamená, že výplaty musí být předem stanoveny. Pokud chcete, aby vaše výplaty vzrostly, pokud akciový trh stoupne, například QLAC není pro vás.
• Maximální limity: QLAC podléhají omezením pojistného. Pokud máte méně než 500 000 dolarů ve vaší IRA nebo 401 (k), nemůžete použít více než 25% těchto aktiv k nákupu QLAC. Tento údaj se vypočítá na základě vašeho zůstatku ke dni 31. prosince předchozího roku. Pokud máte v těchto aktivech 500 000 dolarů nebo více, můžete použít k nákupu QLAC až 125 000 dolarů.
• Limity odkladu: Platby můžete odložit až do dosažení 85 let.

Co to pro vás znamená? Nejprve nepředpokládejte, že produkt je QLAC, pokud není oficiálně označen jako jeden. Za druhé, ujistěte se, že částka, kterou utrácíte na nákup, nepřekročí maximum IRS. Nezapomeňte, že produkty, které poskytují výhody při úmrtí a funkce pro úpravu inflace, se mohou kvalifikovat, ale tyto volitelné funkce obecně povedou k nižším výplatám. Úplné pravidla QLAC naleznete v bulletinu IRS.

Kdo by měl zvážit QLAC?

Samozřejmě, QLACs nejsou pro každého. Mohli byste však uvažovat o tom, pokud váš další důchodový příjem - jako jsou dávky sociálního zabezpečení a penzijní připojištění - nebude pokrývat vaše běžné výdaje a chcete více jistoty, což znamená, že hledáte pojistný produkt spíše než investiční produkt. Mohou také pomoci, pokud byste chtěli odložení daní na požadované minimální rozdělení.

Pokud jste starší než 45 let, ale není příliš daleko do důchodu, máte průměrné nebo nadprůměrné zdraví a máte mezi úsporami důchodů 250 000 až 5 milionů dolarů, může být QLAC dobrou volbou.

Pravděpodobně nebudete chtít koupit jednu, pokud máte podprůměrný zdravotní stav, již máte velký důchod nebo chcete, aby vaše portfolio bylo vystaveno na trhu. Pokud je vaše aktiva celkem méně než 250 000 USD, možná budete chtít diverzifikovat s produktem, který má hotovostní hodnotu, abyste mohli čerpat prostředky. A pokud vaše aktiva činí více než 5 milionů dolarů, získané dividendy a úroky by mohly přinést dostatečný příjem z důchodu.

Většina poradců nedoporučuje QLAC, protože na rozdíl od mnoha pojistných produktů používaných pro plánování penzijního připojištění nevytváří peněžní hodnotu. Ale pokud používáte pouze malou část svého celkového portfolia k nákupu QLAC - obvykle 5% až 15% a nikdy více než 25% - to obvykle není problém. Zbytek vašeho majetku vám poskytne tuto likviditu.

Jiní odpůrci tvrdí, že QLAC mají vysoké poplatky. Mají jednorázový poplatek ve výši přibližně 3%. Ale jako pojišťovací agent a poskytovatel důchodových prémií bych tvrdil, že poplatek je přiměřený, zejména ve srovnání s poplatkem, který vám zaúčtuje váš finanční poradce - obvykle asi 1% z vašich celkových aktiv ročně.

Hledání QLAC

V současné době existuje asi tucet společností, které nabízejí QLAC, včetně New York Life (hodnocené A ++ od AM Best), Guardian Life (A ++), Pacific Life (A +), Lincoln Financial (A +), Vzájemný Omaha (A + A). Než si koupíte, budete chtít porovnat citace a vlastnosti produktu - a nezapomeňte, že ne všechny společnosti prodávají všechny produkty ve všech státech.

Někteří finanční poradci nejsou s QLAC obeznámeni a aplikace je sice znatelně komplikovaná, takže pokud chcete koupit, ujistěte se, že mluvíte s někým, kdo zná vstupy a výstupy - nejlépe autorizovaný finanční analytik, certifikovaný finanční plánovač nebo důchodový certifikovaný profesionál.

Mějte na paměti, že někteří poradci jsou placeni komisí, která by mohla ovlivnit jejich doporučení. Požádejte svého poradce přesně, jak je zaplacen, abyste se ujistili, že jste si vědomi rady, které obdržíte.

Nimish Shukla je autorizovaný finanční analytik, pojišťovací agent a spoluzakladatel a hlavní provozní ředitel společnosti Abaris Financial, on-line poskytovatel příjmů v New Yorku.

Tento článek se také objevuje na Nasdaq.