Dodatečné výdaje

Kromě výdajů v hotovosti a platebních účtů obsahuje výdajová část tabulky peněžních toků seznam dalších způsobů, jakými společnosti utrácejí své peníze - způsoby, které nejsou uvedeny ve výkazu zisku a ztráty, což to je důvod, proč se musí dostat do peněžního toku a ovlivnit rozvahu.

Seznam je podobný seznamu, který máme k dispozici, o peněžních příjmech, které nepřijímáme. Stejně jako můžete získat peníze z jiných příjmů, jako jsou úroky nebo takové, můžete také platit peníze tímto způsobem. Pak existují daně, jako jsou daně z prodeje, které musí být vyplaceny vládě. Získali jste je od zákazníků, ale musíte je platit také.

Splácení dluhů může být důležité, protože je snadné zapomenout. Úroková část vašich plateb patří do výkazu zisku a ztráty, protože úroky snižují zdanitelný příjem. Je odpočitatelné. Hlavní splacení se však nezobrazuje ve výkazu zisku a ztráty a není odpočitatelné. Ale snižuje vaši hotovost, takže musíte počítat s tím. Také snižuje dluhový zůstatek, takže tento výpočet ovlivňuje vaši rozvahu.

Ve třetím řádku dolů zaznamenáváte nákup nových nových aktiv. Budete muset vědět, kolik si zakoupíte v nových aktivech, abyste odhadli vaši rozvahu. Zatímco v reálném životě mohou být také zaznamenány jako účty splatné a zaplacené o několik týdnů později, činíme je zde explicitně, jako kdyby byly hrazeny okamžitě v hotovosti. To znamená lepší plánování hotovosti.

Logicky je tento další řádek pro nákup nových dlouhodobých aktiv. Ty také snižují hotovost.

Poslední řádek v utrácení dividend sleduje. Dividendy jsou rozdělování zisku majitelům a investorům. Snižují hotovost, ale nikde se neobjevují.