7 Typy IRA: Najděte jeden pro vás

Roth a tradiční IRAs mohou být de facto králem a královnou důchodového účtu prom, ale existují i ​​další atraktivní možnosti, které by šanci neměli přehlížet.

Ačkoli jsou méně známé, Spousal, SEP, SIMPLE a další typy individuálních důchodových účtů nabízejí stejné - a někdy i lepší - daňové úspory, výhody plynoucí z pěstování peněz. Váš výběr IRA se může lišit podle vašeho příjmu, zaměstnaneckého statusu, nabídky na pracovišti a dalších faktorů.

Zde jsou základy sedmi typů IRA, které vám pomohou rozhodnout, který z nich (nebo ty) přinese nejvíce finančních výhod.

1. Tradiční IRA

Starší státník IRA, tradiční IRA, zůstává podle údajů Institutu investičních společností nejoblíbenějším individuálním daňově zvýhodněným penzijním spořitelem. Mezi klasické funkce patří:

• Předčasný daňový odpočinek: Příspěvky mohou být odečitatelné (v závislosti na vašem současném stavu příjmu a daňového přiznání a na dostupnosti penzijního plánu na pracovišti pro vás a / nebo vašeho manžela / manželku), a tím snížit zdanitelný příjem za rok
• Výnosy z investic nejsou zdaněny, pokud zůstanou peníze na ochraně účtu
• Zrušení odchodu do důchodu je v tomto okamžiku zdaněno podle vaší daňové sazby

Nejlepší pro: Ti, kteří jsou nyní ve vyšší daňové pásmo, než si myslí, že budou během odchodu do důchodu, stejně jako pracovníci, kteří nemají přístup k penzijnímu plánu sponzorovanému na pracovišti (nebo nemají nárok na příspěvek). Zde je náš seznam nejlepších poskytovatelů IRA.

2. Roth IRA

Roth IRA poskytuje příjemnou protizárusu k tradiční IRA. Zde jsou jeho hlavní rysy:

• Zatímco příspěvky nejsou odčitatelné - což znamená, že neexistuje žádná předběžná daňová újma - výběry v důchodu jsou zcela bez daně
• Způsobilost přispívat k Rothu je založena na vašem příjmu, ale pokud vyděláte příliš mnoho na to, abyste přispěli k Rothovi, existuje zcela legální způsob, jak ho otevřít i přes backdoor Roth
• Pravidla stažení Rothů z IRA jsou mírnější a umožňují kdykoli výběr příspěvků bez daní a penalizace. Daně a sankce se vztahují na odběr příjmů před odchodem do důchodu, s několika výjimkami.

Nejlepší pro: Spořiče, kteří předpokládají, že budou v důchodovém věku vyšší daňové pásmo, aby využili těchto bezplatných výběrů. A Roth je také lepší volbou než tradiční IRA, pokud budete potřebovat přístup k některým penězům před dosažením věku odchodu do důchodu, ačkoli odradíme předčasné ponoření do důchodového spoření. Zajímalo to zájem? Zde je přehled nejlepších míst pro otevření Roth IRA.

3. SEP IRA

První tři dopisy se týkají zjednodušeného zaměstnaneckého důchodu. I když je to typ tradiční IRA, je zaměstnáván a financován pro zaměstnance zaměstnavatelem, který pro úsilí získává daňové výhody. V rámci SEP IRA se výdělky zvyšují bez daně a odvody do důchodu se zdaňují. Další zajímavosti:

• Roční limity příspěvků jsou mnohem vyšší, než je povoleno v jiných daňových zvýhodněných důchodových účtech - až do výše 25% odměny zaměstnanců nebo 55 000 dolarů v roce 2018. Pokud jste osoba samostatně výdělečně činná, vaše limity příspěvku / odečitatelnosti se mohou lišit. (Viz publikace IRS 560.)
• Zaměstnavatel musí přispívat rovnoměrně (v procentech k platu) na všechny účty zaměstnanců, včetně jejich vlastních
• Velikost příspěvku se může mezi jednotlivými roky lišit podle cash flow podniku, ale musí být vždy stejná pro všechny způsobilé pracovníky
• Zaměstnanci nesmějí přispívat k plánu prostřednictvím odkladu platu; musí pracovat pro zaměstnavatele nejméně tři z posledních pěti let; a musí mít během roku nárok na náhradu nejméně 600 dolarů
• Jediní vlastníci (aka zaměstnanci číslo 1 a jediný) mohou otevřít SEP IRA pro sebe
• Příspěvky na záchranu pracovníků ve věku 50 a více let nejsou povoleny

Nejlepší pro: Majitelé malých podniků, kteří se chtějí vyhnout startovacím a provozním nákladům na konvenční penzijní plán, stejně jako schopnost překonat svůj odchod do důchodu a získat daňový odpočet na veškeré příspěvky poskytnuté zaměstnancům. Mějte na paměti, že pokud jste zaměstnavatelem i zaměstnancem, je důležité dodržovat pravidla SEP IRA, abyste se vyhnuli tomu,

4. Neodpovědné IRA

Pamatujte, jak jsme říkali, že tradiční příspěvky IRA mohou být daňově uznatelné? Pokud tomu tak není, to neznamená, že nemáte povoleno financovat IRA vůbec. To prostě znamená, že otázka odečitatelnosti je mylná. Nejdůležitější informace o zdanitelném IRA:

• Příspěvky se provádějí s doložkami po zdanění a, jak vyplývá z názvu, nejsou odpočitatelné. Ale …
• Nadále získáváte z růstu odloženého zdanění výnosy z účtu
• Daně při odchodu do důchodu jsou splatné z jakéhokoli nárůstu výdělku, který odvoláte, ale nikoli od hlavního poplatku, protože účet byl financován z již zdaněných dolarů

Nejlepší pro: Ti, kteří nemají nárok na příspěvek k Roth IRA nebo odpočitatelnému IRA.

5. Spřátelená IRA

Předpisy IRS stanoví, že osoba musí mít vydělané příjmy, aby mohla přispět k IRA. Existuje však řešení pro ženatého daňového poplatníka: Pokud polovina dvojice nepracuje - nebo přináší velmi nízký příjem - můžete přispět i na své vlastní oddělené IRA (buď Roth nebo tradiční).

• Páry musí podat společné daňové přiznání a musí mít nárok na zdanitelnou odměnu
• Limity příspěvků jsou založeny na tom, jaký je pracovník / manželka povolen, a to až do výše 5.500 dolarů (nebo 6.500 dolarů za 50 nebo starší)
• Celková částka příspěvků obou IRA musí být nižší než váš společný zdanitelný příjem nebo dvojnásobek ročního limitu příspěvku IRA (např. 11 000 USD pro osoby mladší 50 let)
• Účet může být financován z peněz z výdělku jednoho z manželů, ale musí být otevřen na jméno nepracujícího manžela / manželky s použitím jeho čísla sociálního zabezpečení

Nejlepší pro: Osoby s nízkými příjmy nebo nepracující se oženil s někým, kdo získal příjmy.

6. SIMPLE IRA

Jednoduchý IRA (plán úsporných pobídek pro zaměstnance) je v mnoha ohledech podobný zaměstnavateli sponzorovaným 401 (k). Existuje především pro malé společnosti a osoby samostatně výdělečně činné. Na rozdíl od SEP IRA mohou zaměstnanci přispívat na účet prostřednictvím odložení mzdy. Některé plány dokonce umožňují zaměstnance vybrat finanční instituci, kterou chtějí využít k vedení svého účtu. Další úvahy:

• Limity příspěvků jsou nižší než limity 401 (k), 12 500 dolarů a 18 500 dolarů
• Zaměstnavatelé jsou obecně povinni dosáhnout až 3% odpovídajících příspěvků nebo pevného příspěvku ve výši 2% z náhrad každého oprávněného zaměstnance
• Aby se kvalifikoval k účasti na SIMPLE IRA, musí zaměstnanec během dvou let před aktuálním kalendářním rokem získat nejméně 5 000 USD a očekávat, že obdrží alespoň částku v běžném roce
• Na rozdíl od SEP jsou příspěvky na pochybení povoleny: Pokud jste 50 nebo starší, můžete ušetřit další 3 000 dolarů
• Na rozdíl od většiny plánů na pracovišti mohou účastníci vložit peníze z účtu na tradiční IRA po dvou letech účasti na projektu SIMPLE IRA
• Včasné výběry z SIMPLE IRA během prvních dvou let přispívání na účet mohou podléhat trestu 25% (kromě pravidelných daní z příjmů)

Nejlepší pro: Menší společnosti s méně než 100 zaměstnanci. Pokud jste samostatně výdělečně činní, možná byste měli lépe otevřít SEP IRA za vyšší limity příspěvků.

7. Vlastní IRA

Samostatně řízené organizace IRA (v tradičních a Rothových příchutích) se řídí stejnými pravidly způsobilosti a příspěvků jako tradiční a Roth IRA s výjimkou jednoho velkého rozdílu: Co se děje na účtu.

Ostatní IRA obsažené v tomto článku obvykle omezují investice do účtu na společné vozidla, jako jsou akcie, dluhopisy a podílový fond. V samostatně řízené společnosti IRA máte možnost vlastnit majetek, jako jsou nemovitosti, těžká aktiva jako zlato a soukromé společnosti. Někdo musí - ví:

• Nastavením jednoho musí být správce nebo správce, který se specializuje na méně typické typy investic, které máte zájem mít v účtu
• IRS neumožňuje v účtu držet věci jako sběratelské předměty a životní pojištění
• Existuje mnoho zakázaných transakcí v rámci IRA (např. Kosení trávníku nebo fixace kohoutku v pronajatém majetku v IRA), které IRS považuje za rovnocenné s distribucí. Ty mohou spustit daně a penále na celý účet.

Nejlepší pro: Zkušení investoři, kteří chtějí mít přístup k alternativním investicím, jako jsou nemovitosti a netradiční podniky. Zatímco existují výhody pro použití tohoto typu účtu k úspoře na odchod do důchodu (většinou potenciál pro vyšší výnosy), nepokoušejte se jít, dokud neporozumíte rizikům self-directed IRAs.

Co bude dál?

• Chcete se ponořit hlouběji?

  Další informace o samostatně výdělečně činných důchodových plánech

• Chcete prozkoumat příbuzné?

  Vypočítat budoucí hodnotu vašich investic do Roth IRA

• Chcete podniknout kroky?

  Shromáždit co potřebujete k otevření IRA