Definice a příklad zdanitelné události

Jak funguje (Příklad): Mnohé každodenní finanční činnosti jsou zdanitelné události, avšak v investičním světě jsou nejběžnější příjem příjemů, úroků nebo dividend a tvorba kapitálových zisků (obvykle prostřednictvím prodeje majetek za zisk).

Předpokládejme například, že Jane ušetřila své peníze v průběhu let a nakoupila ve fondu 100 000 dolarů. Jane chce použít 25 000 dolarů svého hnízda pro koupi auta. Je pokoušena prodat akcie ve výši 25 000 dolarů ve svém podílovém fondu, ale protože tyto akcie se ocitly v hodnotě, tak by to byla zdanitelná událost (prodej by přinesl kapitálové zisky, které jsou zdanitelné).

Jane vypočítá, že bude dlužná daň z kapitálových výnosů ve výši 2 250 USD, pokud prodá akcie podílových fondů. Také vypočítá, že čtyřletá půjčka na auto za 25 000 dolarů za propagační 3procentní sazbu prodejce by stála pouze úroky ve výši 1.561 USD. Z důvodu zdanitelných událostí spojených s použitím investic do podílových fondů Jane vypočítá, že je levnější si půjčit peníze na nákup auta.

Proč to záleží:

Klíčem k tomu, aby byl daňově efektivní, je vědět, co

zdanitelné události

jsou a co nejvíce omezují tyto události. Ačkoli většina zdanitelných událostí je zřejmá a dobře známá, někteří nejsou - například vydělávají peníze z důchodového plánu a pak trvá příliš dlouho, než se vrátí do nového plánu důchodu; neplnění hypotéky; prospěch z odpuštění půjčky; a konvertování tradiční IRA do Roth IRA jsou všechny zdanitelné události.