Definice a příklad krátkodobého zisku

Co je to:

Krátkodobý zisk obvykle odkazuje na zisk z prodeje investice, která byla držena méně než určitou dobu definovanou IRS

Jak to funguje (Příklad):

Předpokládejme, že jste zakoupili 100 akcií společnosti XYZ za 1 dolar na akcii. Po třech měsících se cena akcií zvýší na 5 USD. To znamená, že hodnota investice se zvýšil z $ 100 až $ 500 za kapitálový zisk ve výši 400 $.

Poplatníci nahlásit kapitálové zisky z IRS Plán D, ale tyto zisky jsou předmětem různých daňových sazeb podle toho, zda se jedná o krátkodobé nebo dlouhodobé (a v některých případech v závislosti na typu aktiva). Ve výše uvedeném příkladu, pokud jste prodali akcie společnosti XYZ po roce, IRS považuje váš zisk ve výši 400 USD za dlouhodobý kapitálový zisk a bude ho zdanit jednou z několika paušálních sazeb. Pokud jste však prodali akcie společnosti XYZ po pouhých třech měsících, IRS by považoval váš zisk ve výši 400 dolarů za krátkodobý kapitálový zisk a daň ve výši 400 dolarů za běžnou sazbu daně z příjmů, která se liší podle několika faktorů, včetně toho, v jakém státě žijete, a je obecně vyšší než dlouhodobá daň z kapitálových výnosů.

Proč to záleží:

Stanovení vyšší sazby daně z krátkodobých kapitálových zisků podporuje dlouhodobé investování, ale stále existuje mnoho logických důvodů investor může chtít prodat aktivum před uplynutím jednoho roku.

Investiční kapitálové ztráty někdy kompenzují všechny nebo část svých kapitálových zisků, čímž se sníží daňový poplatek investora. Existuje však limit, nakolik může investor kompenzovat. Investoři by měli požádat o radu příslušného daňového odborníka, aby pochopil, jakým způsobem ovlivňuje kapitálové zisky konkrétní investiční rozhodnutí.