Jeden důvod, abyste se do roku 2011 nemohl vypořádat se svým daňovým zástupcem

převést jejich tradiční IRA na Roth IRA. Tato možnost je k dispozici od začátku roku, a přestože počáteční vzrušení zaniklo, konverze je stále hodna úvahy, když se vydáme do posledního čtvrtletí.

Nejste si jisti, že stojí za to všechnu povyku? V květnu na výročním setkání Berkshire Hathaway Charlie Munger, 86letý side-kick Warren Buffetta, řekl, že plánuje přechod na Roth IRA. Tato možnost je ještě atraktivnější pro ty z nás mladší než osmileté. Níže je přehled klíčových otázek, které je třeba zvážit, když se rozhodnete, zda je konverze správnou volbou.

I když existuje mnoho složitostí, které odlišují různé typy penzijních fondů, hlavní výhodou Roth IRA je její daňové zacházení. Jakmile budou splněny určité podmínky, můžete vybírat peníze z vašeho Roth IRA bez daně. Ale to neznamená, že unikneš daňovému člověku úplně. Na rozdíl od příspěvků na tradiční IRA, příspěvky do Roth IRA nejsou daňově uznatelné. Takže i když nejste zdaněni, když vyděláte peníze, stále jste zdaněni, když dáte peníze.

Tradiční IRA také nesou povinné distribuce, které začínají, když je majitel účtu 70 ½. Od tohoto okamžiku dochází k nuceným stažením bez ohledu na tržní úroveň nebo individuální potřebu výdajů. Roth IRA nemají toto omezení, protože daně již byly uhrazeny.

Před tímto rokem bylo požadováno, aby jednotlivec vydělal méně než 100 000 dolarů, aby provedl konverzi. Díky omezení zákona o zamezení daňovým únikům a vyrovnání z roku 2005 bylo toto omezení na začátku roku 2010 vyloučeno, čímž se otevřely možnosti přeměny na přibližně 13 milionů domácností s více než 1 bilionem dolarů v tradičních aktivech IRA. přepočítat cestu dolů, 2010 je jediný rok Uncle Sam provozuje zvláštní daňové pobídky: Převést v roce 2010 a můžete rozšířit s tím související daňové platby v letech 2011 a 2012! Všechny konvertované částky jsou zdaněny pravidelnými sazbami daně z příjmu, což znamená, že daňový skus může být značný. Maximální daňová hranice pro rok 2010 je 33%, ačkoli většina jednotlivců bude mezi 25% a 28%.

Vzhledem k tomu, že přechod na daň z příjmu je převeden na Roth IRA, je nejpřitažlivější pro mladé osoby, nechat jejich investice růst bez daně a získat částky vyplacené strýkovi Samovi. Obecně platí, že ti, kteří jsou schopni nechat své penzijní jmění nedotčen alespoň desetiletí, by měli vážně zvážit přeměnu na Roth IRA v roce 2010. Pokud jste jedním z mnoha lidí, kteří se obávají, že v budoucnu budeme platit vyšší sazby daně, nyní může být vhodná doba, kdy si s profesionálem promluvíte o svých možnostech. Nicméně pokud jste v současné době ve vašem vrcholu vydělávat roky a očekáváte, že budete v nižší daňové pásmo při výběru svých peněz (protože už nepracujete), dělat přepínač může vlastně vzít vážný kus z vašich úspor.

Pokud uvažujete o převrácení finančních prostředků, existuje řada velmi užitečných finančních webových stránek, kde můžete spustit různé scénáře, které vám pomohou rozhodnout o vaší nejlepší volbě. Nicméně, měli byste si vždycky sednout s účetním nebo daňovým zástupcem předtím, než uděláte nějaká důležitá rozhodnutí týkající se vaší těžce vydělané hnízdo vejce. Mohou vám pomoci identifikovat jakékoli jedinečné osobní okolnosti, které mohou ovlivnit rozhodnutí o konverzi (například způsob, jakým by dodatečné příjmy z konverze mohly ovlivnit částku a načasování dávek sociálního zabezpečení, nákladů Medicare nebo finančních nákladů na děti, které brzy vstoupí na vysokou školu).

Existuje jedna poslední a důležitá výhoda, kterou je třeba zvážit. V případě, že to nefunguje podle plánu, máte možnost zrušit konverzi do 15. října 2011. Mohlo by to být důsledkem změny vaší osobní situace, kolísavých výnosů na akciovém trhu nebo předpokladů, které se změnily od doby, kdy jste se rozhodli konvertovat. Jinými slovy, máte možnost přepracování, pokud se rozhodnete, že to nebylo správné rozhodnutí pro vás.