Definice a příklad neurčeného plánu

Co je to:

A IRS neposkytuje konkrétní daňové výhody. Jak to funguje (Příklad):

Nekvalifikovaný důchodový plán je v podstatě jakýkoli kvalifikovaný plán není. Jinými slovy, pokud plán nesplňuje nesčetné přesné požadavky, část 401 (a) o vnitřním příjmu a zákon o zabezpečení důchodového zabezpečení zaměstnanců z r. 1974 (ERISA), je penzijní plán nekvalifikovaný. IRS považuje plány definovaných požitků a plány definovaných příspěvků za kvalifikované penzijní plány (v některých případech jsou však přijatelné také hybridní plány, které kombinují prvky těchto dvou plánů). Plány definovaných požitků jsou obvykle tradiční penzijní plány; plány s definovanými příspěvky jsou často 401 (k) plány, 403 (b) plány, penzijní plány na nákup peněz nebo plány rozdělení zisku. Nekvalifikované plány mohou zahrnovat důvěry, životní pojištění nebo odložené plány odměňování a aktiva v těchto plánech mohou být smíšena s majetkem zaměstnavatele (kvalifikované plány to neumožňují)

. plán je nekvalifikovaný, zaměstnavatelé obecně nemohou odečíst příspěvky, které dělají na plánech jménem svých účastníků, a účastníci plánu nemohou vyloučit své příspěvky ze svého zdanitelného příjmu. Kromě toho jsou výnosy z penzijních fondů zpravidla zdanitelné.

Proč to záleží:

Je důležité vědět, zda je penzijní plán kvalifikovaným důchodovým plánem, neboť někdo opravňuje účastníka k některým daňovým výhodám, které nejsou k dispozici k úsporám pro jejich odchod do důchodu jinými prostředky. Vzhledem k tomu, že daňové odpočty, daňové úlevy a zdanění mohou vytvářet výrazné rozdíly v důchodovém důchodu, když se zhoršují v průběhu několika let nebo dokonce desetiletí, nalezením kvalifikovaného důchodového plánu je jedna z nejdůležitějších věcí, kterou může investor udělat, aby zajistil odpovídající příjmy poté, co přestane pracovat. Samozřejmě, že kvalifikované penzijní plány mají své omezení, a to, že finanční prostředky jsou pro investora často nedostupné, dokud on nebo ona odchází do důchodu a někdy jsou omezeny z hlediska povolených investic. V takových případech by mohl účet neplatný.