FSA, HSA a daně v roce 2018: Jak uložit
HSA vs FSA
Obsah:
- Co je FSA?
- Co je HSA?
- Kolik můžu přispět k FSA?
- Kolik můžu přispět k HSA?
- Jak mohu přispět k FSA nebo HSA?
- Příspěvky FSA
- Příspěvky HSA
- Jak mohu získat peníze na svém účtu FSA nebo HSA?
- Co když nepoužiji všechny peníze?
- FSA
- HSA
- Co bude dál?
- Zjistěte, jak změnit částku daně zadržené z vašeho výplaty
- Vidět jak funguje odpočet lékařských nákladů
- Ujisti se nezůstaly jste přehlíženy těchto 20 velkých daňových úlev
Lékařské výdaje mohou z vašeho peněženky vyrazit velký skus. Pár zvláštních účtů je však dobrým prostředkem pro vašeho lékaře a daňové zákony.
Stejně jako u všech věcí jsou pro určité situace výjimky a zvláštní pravidla. Více informací naleznete v publikaci IRS 969. Pokud máte další dotazy, promluvte s oddělením o lidských zdrojích nebo oddělení.
Co je FSA?
Flexibilní výdajový účet (FSA) je účet na pracovišti, který můžete použít k zaplacení určitých nákladů na zdravotní péči, které pocházejí z vlastní kapsy, jako jsou pojištění, kopie, léky a další položky potřebné pro splnění vašeho odpočitatelného zdravotní politiky. Do účtu přispíváte jako odvod mzdy ze svého platu a IRS na oplátku souhlasí s tím, že tuto část vaší mzdy nezdaní.
Co je HSA?
Účet zdravotního spoření (HSA) je účet, který můžete použít k úhradě různých lékařských nákladů. Pouze lidé, kteří mají nárok na vysoký odpočitatelný zdravotní plán, jsou způsobilí. Příspěvky do HSA jsou daňově uznatelné a výnosy z účtu (pokud jsou investovány) jsou osvobozeny od daně, stejně jako výplaty za způsobilé zdravotní výdaje.
Napsali jsme o základních pravidlech FSA a HSA - jak otevřít účet, co je a není zahrnuto - některé z nich jsou určeny pravidly IRS. Zde se však soustředíme na daňové důsledky a výhody.
Kolik můžu přispět k FSA?
IRS stanoví maximum, které můžete každoročně přispívat na FSA na základě inflace. Pro rok 2018 je limit příspěvku FSA 2,650 dolarů, což je asi 221 dolarů měsíčně.
Kolik můžu přispět k HSA?
Maximální částka, kterou můžete přispět k vaší HSA, závisí také na inflaci, stejně jako na typu vysoce pojistného pojistného, který máte. Pro rok 2018 je limit individuálního příspěvku na pokrytí 3,450 dolarů a limit pro krytí rodiny je 6,900 dolarů. Pokud jste starší 55 let, můžete v HSA poskytnout další částku ve výši 1.000 USD.
Jak mohu přispět k FSA nebo HSA?
Příspěvky FSA
- Jakmile nastavíte svůj úřad FSA v práci, příspěvky automaticky vyjdou z vašeho výplatního poplatku a do vašeho účtu přejdou každé platební období.
- Dobrá zpráva: peníze jsou před zdaněním přispěny, takže váš daňový zákonník by měl být o něco menší.
Příspěvky HSA
- Pokud vaše HSA vychází z vysoce zdanitelného zdravotního plánu, který se dostanete přes práci, může váš zaměstnavatel nastavit na vašem účtu odpočty mzdy, což znamená, že peníze půjde do vašeho HSA bez daně.
- Pokud přímo přispějete na HSA, můžete si při podání daňového přiznání požádat o odpočet daně. Nemusíte uvádět položky pro nárok na odpočet HSA.
- Pokud hledáte způsob, jak snížit daňový doklad na poslední chvíli, poznamenejte si toto: Máte až do uplynutí dubnové lhůty pro podání daňového přiznání za uplynulý daňový rok.
Jak mohu získat peníze na svém účtu FSA nebo HSA?
- S FSA zpravidla buď používáte debetní kartu svázanou s účtem, nebo vyplatíte z kapsy a poté předáte potvrzení správci úřadu FSA, abyste mohli být uhrazeni. Použití debetní karty FSA je obvykle jednodušší, ale nezapomeňte, že vám může být požádán o poskytnutí potvrzení o tom, že vaše nákupy představují způsobilé lékařské výdaje.
- S HSA pravděpodobně obdržíte debetní kartu propojenou s vaším účtem HSA. Spolu s dalšími ročními daňovými formuláři vám správce HSA vystaví formulář 1099-SA zobrazující distribuce z účtu. Uchovávejte potvrzení a dokumentaci o tom, na co jste vynaložili peníze, v případě, že IRS zpochybňuje vaše daňové odpočty.
Co když nepoužiji všechny peníze?
FSA
- Hlavním nedostatkem FSA je to, že jde o plán využití nebo ztráty. Pokud skončíte se zdravým rokem a peníze ve vaší FSA zůstanou na konci doby podpory, váš zaměstnavatel dostane přebytečné peníze.
- Dobrá zpráva: Některá pracoviště nabízejí možnost převrácení (omezena na 500 USD pravidly IRS) nebo párměsíční období odkladu (někdy až do poloviny března), aby vynaložily prostředky FSA, ale nejsou to povinné.
HSA
- Peníze HSA jsou vaše - neexistují žádné lhůty pro výběr finančních prostředků, a to i tehdy, pokud již nemáte stejný plán zdravotní péče. Můžete dokonce investovat své peníze HSA do vzájemných fondů nebo jiných finančních nástrojů a peníze mohou i nadále růst odložené daně a kdykoli je možné je použít bez daně k zaplacení nároků na zdravotní péči.
- Použijte peníze HSA ze zdravotních důvodů. Pokud máte méně než 65 let a použijete prostředky na jiné účely, stávají se těmito penězi zdanitelnými příjmy a mohli byste čelit dodatečné 20% dani na neléčené použití peněz HSA.
- Jakmile obdržíte 65 let, můžete použít peníze HSA pro cokoli, ale budete platit daně z výběrových náhrad, které nejsou použity k hrazení lékařských výdajů.
