10 Kritické pravidla cash flow (část 2)

<(Tento článek je zveřejněn z mého sloupce na.Com)

Problémy s peněžním tokem mohou zabíjet podniky, které by jinak mohly přežít. Podle studie americké banky 82 procent firemních selhání je způsobeno špatnou správou peněz. Chcete-li zabránit tomu, aby se to stalo pro vaši firmu, zde je moje 10 pravidel pro peněžní tok, které si pamatujete.

1. Zisk není hotovost; účetnictví. A účetnictví je mnohem kreativnější, než si myslíte. Nemůžete platit účty se ziskem. Ve skutečnosti vám zisky mohou usnout. Pokud zaplatíte své účty a vaše zákazníky ne, je to náhle peklo. Můžete dosáhnout zisku bez vynaložení peněz.
2. Peněžní tok není intuitivní. Nepokoušejte se to dělat ve vaší hlavě. Provedení prodeje nemusí nutně znamenat, že máte peníze. Poškození nákladů nemusí nutně znamenat, že jste již zaplatili. Inventář je obvykle zakoupen a placen a poté uložen, dokud se nestane nákladem na prodej.
3. Růst sádá hotovost. Je to paradoxní. Nejlepší časy mohou skrývat nejhorší časy. Jedním z nejsilnějších let, které společnost měla, bylo, když jsme zdvojnásobili tržby a téměř šli. Budujeme věci dva měsíce předem a dostáváme peníze z prodeje o šest měsíců pozdě. Přidejte k tomu růst a může to být jako trojský kůň, ukrývání problému uvnitř řešení. Ano, samozřejmě chcete růst; my všichni chceme růst našich podniků. Buďte opatrní, protože růst stojí v hotovosti. Je to otázka provozního kapitálu. Čím rychleji rostou, tím více finančních prostředků potřebujete.
4. Prodejy mezi firmami sbíhají peníze. Jednoduchý názor je, že prodej znamená peníze, ale když jste obchod prodávající jinému podniku, je to zřídka tak jednoduché. Dodáváte zboží nebo služby spolu s fakturou a fakturu zaplatíte později. Obvykle to jsou měsíce později.

   

   A podniky jsou dobří zákazníci, takže je nemůžete jen házet do sbírek, protože pak už nikdy od vás nekoupí. Tak počkejte. Když něco prodáte distributorovi, který ho prodává maloobchodníkovi, obvykle dostanete peníze o čtyři nebo pět měsíců později, pokud máte štěstí.
5. Zásoby vybírají hotovost. Musíte svůj výrobek koupit nebo si jej vyrobit než to budete moci prodat. Dokonce i když vložíte výrobek na regály a počkáte na jeho prodej, vaši dodavatelé očekávají zaplacení. Zde je jednoduché pravidlo: Každý dolar, který máte v inventáři, je dolar, který nemáte v hotovosti.
6. Pracovní kapitál je nejlepší schopností přežití. Technicky je pracovní kapitál účetním pojmem pro to, co zbylo když odečtete krátkodobé závazky z oběžných aktiv. Prakticky to jsou peníze v banku, které používáte k úhradě provozních nákladů a výdajů a nákupu zásob, zatímco čekáte na zaplacení vašimi obchodními zákazníky.
7. "Pohledávky" je čtyřpísmenové slovo (viz pravidlo 4.) Peníze, které vaši zákazníci dluží, se nazývají "pohledávky". Zde je zkratka pro plánování hotovosti: Každý dolar v pohledávkách je dolar méně peněz.
8. Bankáři nenávidí překvapení. Nemáte žádné další body spontánnosti při jednání s bankami. Pokud vidíte příchod růstu, příležitost nového produktu nebo problém se zákazníky platit, čím dříve se dostanete do banky vyzbrojené grafy a realistický plán, tím lépe budete. Podívejte se na tyto tři důležité metriky:
9. "Dny sběru" jsou měřítkem, jak dlouho budete čekat, až budete zaplatili. "Obrat v inventáři" je měřítkem toho, jak dlouho váš inventář sedí na vašem pracovním kapitálu a zablokuje váš peněžní tok. "Dny placení" jsou jak dlouho budete čekat, až zaplatíte vašim prodejcům. Vždy sledujte tyto tři základní známky peněžního toku. Projeďte je 12 měsíců dopředu a porovnejte plán s tím, co se skutečně děje. Pokud jste výjimkou spíše než pravidlem, houpejte za vás.
10. Pokud vám všichni vaši zákazníci okamžitě zaplatí, když si od vás koupí a než si je koupíte, než si je koupíte, pak se uvolněte. Pokud však prodáváte podnikům, mějte na paměti, že obvykle neplatí okamžitě. Prognóza kurzu: libra šterlinků – česká koruna