Co je to:

A

výnos Tilt index je podílový fond, který zrcadlí ( )> Předpokládejme, že podílový fond XYZ je index výnosu

výnosového indexu

. Fond odráží index S & P 500, což znamená, že investuje do stejných akcií jako index. Nicméně, místo investic do akcií S & P se stejnou váhou a podílem jako samotný index S & P, podílový fond XYZ váží akcie S & P 500, které mají vysoké dividendové výnosy. Proč to záleží:

V závislosti na daňové politiky v kterémkoli okamžiku, příjmy z dividend jsou někdy zdaněny vyššími sazbami než kapitálové zisky. Teoreticky trh kompenzuje toto dodatečné daňové zatížení tím, že uvede tyto zásoby na nižší hodnotu - čímž jim dává vyšší dividendové výnosy. Pokud tedy investor může nakoupit fond indexu výnosu z výnosu prostřednictvím investičního účtu chráněného daním (např. IRA), může investor využít fond k překonání základního akciového indexu, protože jsou dividendy chráněny.