Co skutečně potřebujete vědět o peněžním toku

Hotovost je králem. Slyšeli jste to navždy, ale víte, co to skutečně znamená?

Hotovost v tomto kontextu není účty nebo mince, jsou to peníze v bance, které můžete dnes strávit. Je to jeden z nejdůležitějších zdrojů jakéhokoli podnikání, a také, který je příliš často špatně pochopen.

Potřebujete peníze v bance

Problémem s hotovostmi v podnikání je to, že to považujeme za samozřejmost. Myslíme si na zisky, ale peníze utráceme. Problém je, že zisky a hotovost jsou jiné.

Zisk je účetní koncept, který závisí na mnoha časových omezeních stanovených pro prodej, náklady a výdaje. V hotovosti je naopak zaplacení účtů.

Přestože hotovost je kritická, si lidé myslí na zisku místo hotovosti. My všichni. Když si představíte nový obchod, přemýšlíte o tom, co by stálo za výrobek, o čem byste ho mohli prodat a jaké by mohly být zisky na jednotku. Jsme vyškoleni, abychom mysleli na podnikání jako na prodej mínus náklady a výdaje, což je zisk.

Zisk však nevynaložíme v podnikání. Strávíme peníze. Ziskové společnosti se rozpadly, protože měly všechny své peníze vázané na majetek a nemohly zaplatit své výdaje. Pracovní kapitál je pro podnikání důležitý.

Bohužel nevidíme důsledky peněz tak jasně, jak bychom měli, což je jeden z nejlepších důvodů pro správné podnikové plánování. Musíme řídit hotovost i zisky.

Zisk nezaručuje hotovost

Do jisté míry závisí cash flow na běžných obchodních praktikách pro odvětví, ve kterém se nacházíte.

musí se vypořádat s peněžním dopadem zásob, zatímco podniky založené na službách obecně nemají. Podniky, které prodávají jiným podnikům, pravděpodobně budou muset čekat na své klienty, aby zaplatili faktury; sezónní podniky se musí vyrovnat s předvídatelnými cykly

Váš peněžní tok závisí na praxi vašeho konkrétního odvětví nebo sektoru - ne tak jak jste zisková

Viz též: Cash Flow 101: Co je Cash Flow?

Čekání na zaplacení

Podnik dodává zboží nebo služby obchodnímu zákazníkovi nebo klientovi spolu s fakturou. Kontrola přijde později. To je mimořádně obvyklé při prodeji mezi podniky a to znamená, že částka této faktury je zahrnutá v měsíčních tržbách a je zaúčtována jako prodej - ale ve skutečnosti není v hotovosti v hotovosti.

Namísto toho, tato částka se nachází v účetní kategorii nazvané Pohledávky, dokud nezašle šek a je uložen do banky. Průměrná doba mezi doručením faktury a obdržením peněz se nazývá "dny sběru" nebo "sběrné období". Problémem, kterým podniky čelí, je to, že všechny peníze na pohledávkách se zobrazují ve výnosech jako tržby, ale nejsou na vašem bankovním účtu. Nemůžete to utrácet.

Ziskové podniky mohou prostě prostě proto, že mají příliš mnoho peněz v pohledávkách, a v banku nestačí. Peníze se objevily v prodeji, ale nikdy se nedostaly do banky. Nakonec, výnosnost nezabránila selhání podnikání.

Nákup věcí před tím, než je prodáte

Většina produktů, jako jsou obchody, musí kupovat věci, které prodávají před tím, než je prodávají. Výrobci a montéři musí nakupovat součásti a materiály před tím, než vytvoří a prodávají hotové výrobky, a to vytváří mnoho potenciálních problémů s peněžním tokem.

Říká se tomu inventář: výrobky určené k prodeji, materiály pro výrobu, komponenty pro montáž. Peníze vynaložené na inventář se neukazují ve výnosech až do konečného prodeje - ale je to pryč z banky, když je vynaloženo.

Pro podniky, které jsou závislé na inventáři, může být řízení zásob kritické pro peněžní toky. Je příliš snadné mít peníze vázané v inventáři, který sedí na regálech příliš dlouho, nebo se nikdy neprodává. Tyto peníze jsou z bankovního účtu, ale nezobrazují se ve výsledku.

Viz též: Cash Flow: Vyčistěný seznam našich nejlepších zdrojů

Splácení vašich účtů později

Opakem pohledávek se nazývá Účty splatné, což jsou peníze, které podnik vděluje svým prodejcům. dní na zaplacení faktur je dobré pro peněžní tok. Každý dolar, který sedíte v účtech, je peníze, které jsou stále ve vaší bance, ale ne ve vašich ziscích. Snižujete výdaje ze zisku, když je vyděláváte, a ne když je zaplatíte.

Skutečný konec: Mind cash flow

Fráze "spodní linie" je odkaz na zisky, které jsou spodním řádkem výkaz zisku a ztráty. Ale ve skutečnosti to znamená něco jako závěr, nebo nejdůležitější výsledek. To je důvodem, proč skutečné zdola pro vlastníky firem je tok peněz, ne zisky.

Ziskové společnosti mohou vyčerpat peníze kvůli nedostatku peněžních toků. Neexistuje nic kolem toho: Chcete-li provozovat podnikání, musíte mít na paměti peněžní tok, a to nejen zisky.

Poznámka redakce: Tento článek byl aktualizován a znovu publikován 7. března 2017.