Definice a příklad Texas Ratio

Co je to:

Poměr Texas byl vyvinut bankovním analytikem společnosti RBC Capital Markets Gerard Cassidy způsob, jak předpovědět selhání bank během recese státu v 80. letech. Poměr je stále široce používán v bankovním sektoru.

Jak to funguje (Příklad):

Cassidy je původní poměr Texasova poměru:

Texas Ratio = (Non-Performing Loans + Real Estate Owned) Dlouhodobý hmotný majetek + rezervní ztráty z úvěrů)

Poměr Texasu je určen rozdělením neproduktivních aktiv banky (neúspěšné úvěry a nemovitosti, které nyní banka vlastní, protože byla vyloučena z nemovitosti) hmotným majetkovým majetkem a rezervami na ztrátě z úvěrů. Dlouhodobý hmotný majetek je vlastní kapitál snížený o goodwill a nehmotná aktiva. Vzhledem k tomu, že poměr dosáhne 1,0, riziko rizika selhání banky narůstá. A poměrně řečeno, čím vyšší je poměr, tím je nejistá finanční situace banky.

Někteří analytici považují za vhodné použít upravenou verzi Cassidyho vzorce, aby se zohlednily všechny vládou zajištěné půjčky, které může banka držet. Například, pokud banka vlastní neúspěšnou půjčku, která je zaručena federálním úvěrovým programem (VA, FHA atd.), Není banka vystavena ztrátám z této půjčky, protože federální vláda bude kompenzovat ztráty. Proto je ve většině případů vhodné upravit poměr Texasu odečtením dolarové částky půjček sponzorovaných vládou od čitatele:

Modified Texas Ratio = (nevýkonné úvěry - vládní splátkové úvěry + reálné půjčky Vlastní kapitál) / (hmotná akcionářská aktiva + rezervy na ztrátu úvěru)

Všechny vstupy potřebné pro poměr Texas jsou hlášeny Federální pojišťovně pojištění vkladů (FDIC) členskými bankami čtvrtletně. FDIC každé čtvrtletí zveřejňuje počet bank na svém "seznamu problémových bank". FDIC nevydává jména na svém seznamu, pouze říká, kolik bank je na tom. Je však všeobecně přesvědčeno, že některá verze poměru Texasu tvoří základ seznamu FDIC.

Klikněte zde pro zobrazení seznamu 359 nejbezpečnějších bank v Americe InvestingAnswers.

Nebo se naučíte, jak používat poměr Texas a zjistit, zda má banka problém.

Proč to záleží:

Poměr Texas bere v úvahu dva důležité faktory bankovní zdraví: počet špatných úvěrů, které poskytl, a polštář, který majitelé banky poskytli na pokrytí těchto špatných úvěrů (tj. běžného kapitálu).

Pokud je příliš mnoho úvěrů banky neúspěšných (jak je popsáno čitatelem poměru Texasu), špatné úvěry naruší akciový polštář banky, což by mohlo způsobit selhání banky.

Podobně, pokud banka nemá dostatek vlastního kapitálu (jak je popsáno jmenovatelem poměru Texas), banka nebude schopna absorbovat mnoho špatných úvěrů a banka selže.