Ozdravte své daně se zdravotním příspěvkem z úsporného účtu

Craig Smalley

Přečtěte si více o Craigovi na stránce Investmentmatome's Ask a Advisor

Jak se rok blíží k závěru, mnoho lidí hledá způsoby, jak ušetřit na svých daních. Jedním ze způsobů je snížení nákladů na kvalifikaci. Daňové odpočty, které stojí za zvážení - a o kterých mnoho lidí neví - jsou příspěvky na zdravotní spořící účet, daňové zvýhodněné úsporné vozidlo pro způsobilé zdravotní výdaje.

Vaše příspěvky z HSA jsou odečteny z vašeho příjmu před zdaněním, což snižuje váš upravený hrubý příjem. Váš upravený hrubý příjem pak určuje celkovou částku odčitatelných odpočtů, jako jsou hypoteční splátky úroků a daně z majetku, které můžete přijmout.

Ale ne každý má nárok na HSA. Jediným osobám a rodinám s vysoko uznatelnými plány zdravotního pojištění jim může pomoci. Podívejme se, kdo může přispět a jaké jsou limity příspěvků:

• Pokud jste jediná osoba a Váš lékařský plán má minimální odpočitatelnost ve výši 1 300 USD a maximální náklady na kapsu ve výši 6 450 USD, můžete v daném roce přispět na HSA ve výši 3 350 USD. Pokud máte věk 50 let nebo starší, můžete přispět dalšími 1 000 USD.
• Máte-li rodinu a vaše minimální odpočitatelnost činí 2 600 USD a maximální částka z vašeho kapsy je 12 900 dolarů, můžete přispět na vaše HSA částkou 6 650 USD. Pokud máte věk 50 let nebo starší, můžete přispět dalšími 1 000 USD.

HSA perks

Na rozdíl od jiných odpočtů, limity příspěvků HSA a srážek se nezastaví s vyšším příjmem. A nejen, že příspěvky jsou daňově uznatelné, ale také rostou bez daně. Můžete investovat prostředky do vašeho HSA do cenných papírů, jako jsou akcie, dluhopisy a podílový fond. Distribuce, kterou podnikáte z vašeho HSA, jsou také bez daně za předpokladu, že tyto peníze použijete na kvalifikované zdravotní výdaje. Patří sem, ale nejsou omezeny pouze na doktorské splátky, předpisy, chirurgické postupy a dokonce i některé volné léky.

Lékařské výdaje jsou daňově odpočitatelné po překročení 10% z upraveného hrubého příjmu. Například pokud váš upravený hrubý příjem činí 100 000 dolarů, prvních 10 000 dolarů lékařských výdajů není odpočitatelné, avšak veškeré výdaje za ně jsou. S příspěvky do HSA se nemusíte starat o splnění 10% prahové hodnoty, protože odečtete své příspěvky, nikoli výdaje.

Stále máte čas

Na rozdíl od HSA bratrance, flexibilního výdajového účtu, nemusíte používat všechny své příspěvky v roce, kdy jste je vytvořili. Máte-li rodinu a přispějete maximálně 6 650 dolarů na váš HSA a nevyužijete jej v roce 2015, můžete svůj zůstatek vést do roku 2016. Pokud se vám to podaří, vyplatí se maximálně přispět, abyste mohli vybudovat vaše HSA pro budoucí použití, obzvláště pokud v příštím roce očekáváte větší zdravotní výdaje.

A právě proto, že je konec roku, neznamená to, že váš čas přispívá k vaší HSA. Příspěvky lze provést do data splatnosti vašeho daňového přiznání s výjimkou prodloužení a budou za daný daňový rok odečteny. Můžete například přispět k vaší HSA do 15. dubna 2016 a odečíst ji z daní z roku 2015.

Jak můžete vidět, příspěvky HSA mohou být velmi silným nástrojem šetřením daní a chytrým způsobem k pokrytí vašich lékařských výdajů. Pokud máte HSA, ujistěte se, že to nejvíce využíváte a zkontrolujte příspěvky 2015 dnes.

Obrázek přes iStock.