5 způsobů, jak oslabit vaše investice daně

Michael Chamberlain, CFP, AIF

Dozvědět se více o Michaelovi na našich stránkách Zeptejte se poradce

Většina investorů se při rozhodování o investicích zamýšlí nad rozdělením aktiv, rizikem a návratností a pasivními versus aktivními strategiemi. Ale i daně by měly být hlavním problémem, protože mohou mít značný dopad na vaše celkové výnosy.

Zde je podrobnější pohled na pět oblastí, kde může správná akce snížit váš daňový účet na investice.

1. Metodika vykazování daní

Metodika vykazování daní odkazuje na to, jak jsou vaše kapitálové zisky z prodeje aktiv vykázány pro daňové účely. Existuje 12 metodik; která jedna z vašich finančních služeb společnost bude mít přímý vliv na výši daní, které vám dlužím. Mnoho opatrovníků používá metodiky "průměrné náklady" nebo "první v první fázi" (FIFO). Existují však i další možnosti, jako například "vysoké dlouhodobé náklady" (HCLT), které vám mohou pomoci ušetřit na daních.

Řekněme například, že jste koupili pět akcií ve výši 20 USD za akcii. Později jste koupili pět dalších za 25 dolarů za akcii a pak za pět dalších za 30 dolarů. O dva roky později se cena akcií pohybuje na 47 dolarů a potřebujete prodat tři akcie, aby se vaše portfolio vyvážilo.

V rámci daného daňového výkaznictví byste měli následující kapitálové zisky:

• Průměrné náklady: $ 22 zisk na akcii. (Váš zisk je založen na průměrné ceně všech akcií, které jste koupili, což bylo 25 USD.)
• FIFO: $ 27 zisk na akcii (První zakoupené akcie - za 20 dolarů - jsou první prodané.)
• HCLT: $ 17 zisk na akcii (Nejdražší akcie držené více než rok - ty, které jste koupili za 30 dolarů - jsou prodány jako první.)

Je zřejmé, že metoda HCLT vede k nejnižšímu zdanitelnému zisku. Vaše daně by byly nejvyšší metodou FIFO.

Ne všichni správci dávají k dispozici daňově efektivnější možnosti, proto se ujistěte, že zjistíte, jak vaše finanční společnost hlásí vaše zisky.

2. Sběr ztrát daní

Prodej cenných papírů se ztrátou k vyrovnání kapitálových zisků z jiných cenných papírů se označuje jako skot. Investoři často využívají sklizeň k omezení uznání krátkodobých kapitálových zisků, které jsou zdaněny vyššími sazbami než dlouhodobé kapitálové zisky (přinejmenším na federální úrovni). To se týká pouze zdanitelných účtů, nikoliv účtů odložených daní, jako jsou účty 401 (k), IRA nebo Roth.

Zde je příklad. Máte rozmanité portfolio amerických, mezinárodních a rozvíjejících se vzájemných fondů. Vzhledem k nedávnému poklesu rozvíjejících se trhů ak silnějšímu ziskům v USA z minulého roku zjistíte, že přidělení aktiv portfolia je mimo cíl. Potřebujete prodat některé holdingy v USA, což způsobí určité zisky. Současně však můžete prodávat své rozvíjející se trhy se ztrátou, abyste kompenzovali zisky. Pak si koupíte jiný fond pro rozvíjející se trhy ve výši, kterou potřebujete, aby se vrátil do rovnováhy. (Kontaktujte svého správce, abyste se ujistili, že nedodržíte pravidlo prodeje na 30 dní.)

3. Umístění majetku

Jak lidé staví majetek do budoucna, většina má kombinaci akcií (akcií) a držby s pevným výnosem (hotovost a dluhopisy). Mnoho lidí má účet s odloženým zdaněním, jako například IRA, 401 (k) nebo 403 (b). Některé z nich mají osvobozené účty Roth a mnoho z nich má zdanitelné účty. Pokud držíte mezi těmito třemi druhy účtů aktiva, může to mít velký vliv na daňové zatížení, zejména pokud jste ve vyšší daňové pásmo.

Je nejvíce daňově efektivní mít aktiva s největším růstovým potenciálem v účtech Roth, takže nikdy neplatíte daň z příjmů na celý růst. Dalším nejlepším řešením jsou zdanitelné účty, abyste mohli využít spíše nižších daňových sazeb dlouhodobých daní z kapitálových výnosů než běžných daní z příjmů, které byste platili při rozdělování z odloženého daňového účtu. Aktiva s pevným výnosem by měla být na účtech odložených daní, takže výnosy z investic, které ušetříte do budoucna, nejsou zdaněny nad vašimi příjmy.

Další důvod k udržení akcií na zdanitelných účtech: Po smrti existuje "krok nahoru" v daňovém základu, který může zachránit vašeho manžela / manželky nebo dědiců podstatnou částku na jejich daňovém účtu.

Bohužel, mnoho lidí ani neví, jaké jsou jejich přiřazené cílové položky, a ty, které to udělají, mnoho z nich bude mít stejné rozdělení na všech svých účtech. To může mít za následek vyšší daňové zatížení, než kdyby měly strategicky umístěné různé typy aktiv v nejúčinně efektivnějších účtech.

4. Pasivní vs. aktivní fondy

Některé kapitálové fondy vykazují v průběhu roku velmi malý obrat cenných papírů ve fondu. Aktivně spravované fondy nakupují a prodávají s větší četností. Přidané obchodování často přináší kapitálové zisky; tyto zisky jsou reinvestovány, ale pro ně máte stále daňový účet na konci roku.

Například Fidelity Spartan 500 Index Fund (FUSVX) dosahuje ročního obratu 4% a od října 2014 vytváří pouze 43 centů dlouhodobých kapitálových zisků na akcii. Fond Fidelity Disciplined Equity Fund (FDEQX) dosáhl 191% obratu a ve stejném období generoval 1,16 dolaru na akcii z dlouhodobých kapitálových zisků a 1,33 dolarů z krátkodobých kapitálových zisků, které jsou zdaněny jako běžný příjem. Ouch! Nepoužívejte aktivně spravované prostředky na vašich zdanitelných účtech.

5. Fondy obchodované na burze vs. podílový fond

Fondy obchodované na burze (ETF) jsou daňově efektivnější než podílový fond, pokud jsou drženy na zdanitelných účtech kvůli rozdílu v účetnictví.Když investor podílových fondů prodá své akcie, musí společnost fondu prodávat cenné papíry k vygenerování hotovosti k financování vykoupení. To vytváří kapitálové zisky ve fondu pro ostatní akcionáře.

Nicméně, když chce investor ETF prodávat, fondová společnost prostě prodává akcie jinému investorovi jako akcii, a proto pro ETF neexistuje transakce kapitálových zisků. (Tento rozdíl se nevztahuje na účet odloženého daňového odpočtu.)

Tím, že věnujete pozornost těmto pěti oblastem, můžete být daňově efektivnějším investorem, vyhlazením značné částky vašeho daňového účtu a zvýšením celkových výnosů. Samozřejmě, některé z těchto otázek mohou být komplikované, takže pokud potřebujete pomoc od finančního odborníka, zvažte práci s poradcem, který patří do Garrett Planning Network nebo Národní asociace osobních finančních poradců.

Obrázek přes iStock.

Mohlo by se vám líbit:

Budou Robo-Advisors Sink finanční poradci?

Jak zastavit nedostatečné zhodnocení vašich investic

Zásoby silné? Vyhněte se této společné chybě

5 věcí, které je třeba vědět před tím, než budete mít možnosti volby