Ztráta daní: Ztracení investic do daňových úlev

Jedná se o klíčový scénář dobrých zpráv / špatných zpráv pro investory: Některé z vašich investic měly bannerový rok. (Pět vysokých!) Ostatní? No, ne tak moc.

Nedostávejte příliš nízko na poražených. Ti mladí lidé mohou přijít hodit, když je čas se sladit s IRS. Prostřednictvím strategie, nazvané sklizeň daňových ztrát, mohou být investice, které jsou v červené barvě, vaše lístek k nižšímu daňovému účtu.

Prodáváme ztráty akcií a kupujeme si daňový oddíl

Daňové úkryty nejsou jen pro bohaté. Sběr daňových ztrát pomáhá každodenním investorům minimalizovat to, co zaplatí v daních z kapitálových zisků, tím, že započítá částku, kterou musí nárokovat jako příjem.

Ty "sklízíte" investice k prodeji se ztrátou, pak použijte tuto ztrátu ke snížení nebo dokonce odstranění daní, které musíte zaplatit z výdělků, které jste učinili během roku.

Nemusíte být vysoký válec s tučným portfoliem, který by těží z ročního sklizně portfolia. Investoři, kteří nemají investiční zisk na minimalizaci, mohou využít ztráty, aby vyrovnali daně, které platili, na jejich běžný příjem.

Za prvé, slovo od IRS

Nenaleznete žádný konkrétní odkaz na "daňovou ztrátu" ve 45 000 slov, které IRS věnuje výnosům a výdajům z investic v publikaci 550. To však neznamená, že neexistují žádná pravidla, která by tuto strategii řídila. A spousta z nich.

Dvě z nejdůležitějších věcí, které je třeba vědět, abyste zůstali po pravé straně IRS, když ohlásíte svůj majestátní manévr pomocí formuláře 8949 a Schedule D (formulář 1040):

• Pravidla prodeje umyjte: Vaše ztráta je zakázána, pokud do 30 dnů od prodeje investice (buď před nebo po) vy nebo váš manžel investujete do něčeho identického (stejného fondu nebo fondu), nebo podle slov IRS " podstatně podobný "tomu, který jste prodali.
• Výpočty nákladové základny: Pokud jste si nekupovali celou svou pozici na burze, podílovém fondu nebo ETF v jediném okamžiku, cena, kterou jste zaplatili za investice, se lišila. Dobré záznamy o každém nákupu jsou zapotřebí, aby bylo možné přijít se správným nákladovým základem pro podání zprávy IRS.

Pokud vaše hlava už bolí, nejsi sám. (Existuje důvod, proč Investmentmatome dává hůl-tip na online poradce, kteří dělají zákulisní daňové práce pro investory: Není to snadný úkol.) Přesto by se každý investor měl naučit základy daňového úbytku sklizně, aby rozhodněte se, jestli je to užitečná strategie pro zaměstnání.

Zde je shrnutí klíčových věcí, které je třeba vědět:

1. Použije se pouze na investice vedené na zdanitelných účtech

Myšlenka na sklizeň daňových ztrát je kompenzována zdanitelný investiční zisky. Vzhledem k tomu, že IRS neumírá růst z investic do účtů chráněných daní - například 401 (k) s, 403 (b) s, IRA a 529 - není důvod se snažit minimalizovat vaše zisky. Dokud všechny tyto peníze zůstanou v oblasti daňové síly, které vám tyto účty poskytují, vaše investice mohou vygenerovat kbelíky hotovosti, aniž by strýc Sam přišel a požádal o jeho přijetí.

2. Není to tak finančně výhodné, pokud jste v nízkém daňovém pásmu

Vzhledem k tomu, že myšlenkou sklizně daňových ztrát je snížení daně dnes, je to prospěšné pro lidi, kteří jsou v současné době ve vysokém daňovém pásmu.

Například pokud jste v 25% federální daňové pásmo a máte ztráty ve výši 3 000 dolarů, které můžete využít k vyrovnání ostatních příjmů, ušetříte v letošním roce obrovské daně ve výši 750 dolarů. Je zřejmé, že čím vyšší je vaše daňová sazba, tím větší jsou vaše úspory.

Pokud jste v současné době v nižší daňové pásmo a očekáváte, že budete v budoucnu ve vyšší daňové pásmo (prostřednictvím zasloužených propagačních akcí v práci nebo pokud si myslíte, že strýc Sam zvýší daňové sazby), můžete ušetřit daň - sklizeň až do pozdější doby, kdy získáte více úspor ze strategie. (Viz též č. 7 níže z jiného důvodu, abyste příliš brzy nesáhli do sklizně daňových ztrát.)

3. Pokud se chystáte na to, máte pouze do 31. prosince

Procrastinators berou na vědomí: Některé domácí úkoly - jako je otevření a financování IRA - mohou být provedeny až do dubnového termínu podání daňového přiznání. Neexistuje však taková doba odkladu pro sklizeň daní.

Musíte dokončit celý svůj sklizeň do konce kalendářního roku, 31. prosince. Takže nastavte časovač vajec a pusťte se do práce.

4. Je to nejužitečnější, pokud investujete do jednotlivých akcií, aktivně spravovaných fondů a / nebo fondů obchodovaných na burze

Investiční fondy indexových fondů zpravidla považují za obtížné využívat ve svých portfoliích sklizeň daňových ztrát. Pokud však indexujete pomocí ETF nebo vzájemných fondů, které se zaměřují na určitou oblast (například sektor, zeměpisná oblast nebo tržní limit), je to jiný příběh.

To je místo, kde investování prostřednictvím robo-poradce je užitečné. Robo-poradci dělají mnohem víc, než jednoduše vytvářet a spravovat dobře zaoblené portfolia pro zákazníky. Většina z nich také sloužila jako daňová policie, která 24 hodin denně sledovala příležitosti k minimalizaci daní a vyrovnání zisku.

Není třeba sklízet své vlastní pole (nebo si pronajmout CPA nebo finanční skaut, které jsou obeznámeny s každým slovem daňového kódu IRS), když máte sofistikovaný algoritmus, který vám vyčistí vaše portfolio a provede je pro vás všemi druhy daňových a investičních scénářů.

Podívejte se na náš přehled on-line poradců - včetně Betterment, FutureAdvisor, Personal Capital a Wealthfront - a porovnejte způsob, jakým mají přehled o daních.

5.Musíte mít jablka a pomeranče rovně

Daně, které platíte z příjmů, jsou založeny na délce doby, kdy jste investovali. Podle pravidel IRS držení období:

• Dlouhodobé sazby daně z kapitálových výnosů se uplatní při prodeji investice, kterou jste drželi po dobu jednoho roku nebo déle. IRS vás odměňuje za trpělivost tím, že zdaněte pouze 15% až 20% svých zisků (nebo méně, pokud spadáte do nižších daňových pásem).
• Krátkodobé daňové sazby kapitálových výnosů nastávají, když investoři prodávají něco, co drželi po dobu kratší než jeden rok. Sazba daně pro krátkodobé platby se rovná běžné sazbě daně z příjmu. Takže pokud jste v 28% daňové pásmo, je to, kolik budete platit za tyto zisky.

Kromě rozdílu v tom, jak velký daňový zásah udeříte, je důležitý důvod věnovat pozornost tomuto rozdílu: IRS kontroluje vaše domácí úkoly, když podáte rozpis D, abyste oznámili své kapitálové zisky a ztráty.

6. Nárast ztráty je omezen na 1 500 až 3 000 dolarů ročně

Investoři mohou požadovat v daném roce pouze omezené ztráty ze svých daní. V daňové sezóně roku 2016 je limit 3 000 dolarů (kromě případů, kdy jste ženatí a podáváte samostatně. V takovém případě máte nárok na zaplacení zdanitelného příjmu až do částky 1 500 USD).

To znamená, že pokud jste měli obzvlášť brutální rok (naše soustrast) a vydělali více investičních ztrát než je limit, nemějte strach: Můžete použít překročení kvůli vyrovnání kapitálových zisků v roce 2017 a mnoho dalších let, Vyčerpali jste celou částku.

7. Neprodávejte své poražené, abyste získali daňový únik

Nepřehánějte, když vybírejte své portfolio pro investice do sklizně pro daňové ztráty. Účelem investice do akcií je dosáhnout dlouhodobého růstu, který překonává výnosy z jiných aktiv (např. Dluhopisy, CD, fondy peněžního trhu a spořicí účty). Jako výměna za vyšší výkonnost se musíte vyrovnat s krátkodobou volatilitou.

Pokud v investici, která způsobila, že ztratí hodnotu, není něco zásadně špatného, ​​je lepší, když se držíte a necháte čas a kouzlo složeného úroku vyhladit vaše výnosy.

8. Vložit hotovost z prodeje k dobrému použití

Existují okamžité přínosy při sběru daní, jako je snížení daně za rok. Důležité jsou však střednědobé až dlouhodobé výnosy, které můžete získat, pokud investujete peníze, které jste uvolnili, do něčeho lepšího.

Pokud se rozhodnete prodat, přemístěte výnosy zamyšleně. Využijte je k opětovnému vyvážení portfolia, pokud vaše alokace aktiv nedosáhla. Investujte do společnosti, kterou máte na seznamu hodin; zakoupit do ETF nebo do podílového fondu, který vám vystavuje sektor nebo třídu aktiv, které momentálně chybí; nebo přidejte do stávající pozice, o které se domníváte, že stále má velký potenciál.

Dayana Yochim je personální spisovatelka společnosti Investmentmatome, osobní finanční stránky. E-mail: [email protected]. Twitter: @dayanayochim.

Obrázek přes iStock.