Daňové důsledky celého životního pojištění

Rozhodování o tom, zda koupit životní pojistku, obvykle končí výběrem buď trvalých pojistných smluv, jako je celé životní pojištění, nebo krátkodobější možnost termínového životního pojištění. Vybírání mezi těmito dvěma položkami vyžaduje pečlivé prozkoumání plusů a minusů, včetně daňových dopadů obou plánů.

Požádali jsme Jarreta Topela, finančního poradce a člena sítě Ask Network Advisor, abychom nastínili některé z hlavních daňových výhod a nevýhod celých životních politik a nabídli tipy pro spotřebitele pro správné rozhodnutí.

Jaké jsou daňové výhody celého života?

První hlavní daňovou výhodou celého životního pojištění je bezúspěšná dávka v případě úmrtí - peníze, které jste zaplatili do pojistné smlouvy, jsou rozděleny vašim příjemcům po vaší smrti, bez daně (jak je tomu v případě životního pojištění, jestliže pojistník zemře během zahrnutého termínu). Také, pokud jsou spravovány správně, mohou zásady celoživotního pojištění poskytnout majitelům bezúročné půjčky. Tyto půjčky pocházejí přímo z dávky v případě úmrtí, které by byly poskytnuty vašim příjemcům a nemusíte je platit zpět (opět za předpokladu správné správy těchto zásad). Tyto půjčky mohou poskytnout zdroj hotovosti, který lze využít z různých důvodů, jako je financování vysokých škol nebo doplňkový důchodový příjem.

" VÍCE: Jak najít nejlepší celoživotní pojištění

Jaké jsou potenciální nástrahy?

Jedním z potenciálních úskalí s celkovými životními zásadami a s nimi souvisejícími bezcelními půjčkami je, že pokud nejsou správně spravovány, může se stát, že půjčky na politické účely mohou být zdanitelné, a to často přesně v okamžiku, kdy si je klient nejméně dovolí. Může k tomu dojít, jestliže se stane, že politika zaniká. Mějte také na paměti, že pokud půjčka na pojistná plnění plus úroky plynoucí z tohoto úvěru bude větší než skutečná peněžní hodnota, která je v pojistce k dispozici, možná budete muset do politiky zahrnout více peněz nebo pojistka může být ukončena pojištěním společnost, která by mohla vytvářet zdanitelnou událost.

Například řekněme, že politika má hotovost 10 000 USD a držitel obdrží politický úvěr ve výši 9 000 USD. Pokud je úroková sazba z této půjčky zaplacena z peněžní hodnoty (která je nyní pouze za 1.000 dolarů kvůli půjčce 9 000 dolarů), poté, jakmile získáte více než 1.000 dolarů v akumulovaném úroku, váš původní originální úvěr (9 000 dolarů) plus úroky zaplacené nebo splatné ($ 1 000 plus) bude vyšší než dostupná původní peněžní hodnota ve výši 10 000 USD.

V této situaci budete muset buď financovat tuto politiku s více penězi, nebo ji nechat zaniknout, v takovém případě se půjčka stává zdanitelnou. Lekce je, že pojistníci musí být opatrní, jak a kdy mají přístup k peněžní hodnotě svých politik.

Další potenciální úskalí s celoživotními politikami je to, že jsou obecně dražší než pojištění kupní smlouvy, které pokrývá určitý počet let. Pokud si někdo zakoupí celou životní politiku a poté si nemůže dovolit platit pojistné kvůli neočekávané finanční nebo zdravotní události (například když je propuštěn nebo potřebuje odložit práci), často spotřebitel nakonec nechá tuto politiku zaniknout. V tomto scénáři spotřebitel nikdy nezískal výhodu částky pojistné hodnoty bez daně a zaplatil více za pojistné krytí, které by bylo levnější v rámci dlouhodobého pojištění.

Jak tyto faktory ovlivňují ostatní části plánování odchodu do důchodu?

Zatímco daňové výhody používání celého životního pojištění mohou být lákavé, musíte tuto výhodu zvážit proti případně nižším celkovým výnosům, které můžete získat, pokud používáte celou životní smlouvu jako investiční nástroj pro odchod do důchodu. Peněžní hodnota (investiční strana) celých životních politik často úročí v rozmezí od 1% do 3% ročně. Takže otázka se stává, můžete dosáhnout vašich cílů v důchodu v rozsahu od 1% do 3%? Odpověď na tuto otázku, pro většinu lidí, je hlasitý ne.

Zaručená návratnost se proto může "cítit" dobře jako průměrný investor, avšak ve skutečnosti může zaručit, že si nikdy nemůže dovolit odchod do důchodu. Proto často doporučujeme klientům koupit termínové pojištění a investovat rozdíl (úspor z nižších pojistných nákladů) do diverzifikovaného portfolia podílových fondů a / nebo fondů obchodovaných na burze.

Jarrett B. Topel je certifikovaným finančním plánovatelem a partnerem společnosti Topel & DiStasi Wealth Management v Berkeley v Kalifornii.