Překvapující počátky vašeho 401 (k) |

Máme tendenci myslet na 401 (k) plány jako podklad důchodového spoření systém.

Ale tyto plány, pojmenované podle části v Internal Revenue Code, byly skutečně vyvíjeny více neúmyslně než podle návrhu. Když zákonodárci původně stanovili zákon o příjmech z roku 1978, cílem bylo omezit vedoucí pracovníky v některých společnostech z toho, že mají příliš velký přístup k výhodám plánů odložených v hotovosti. (Proč se ptáte? Od padesátých let společnost bojovala s interní daňovou službou, aby umožnila v těchto plánech více peněz).

Náhodnému porodu 401 (k) lze připsat Ted Benna. V roce 1980 využil konzultant v oblasti výnosů svůj výklad zákona k vytvoření plánu 401 (k) pro svého zaměstnavatele The Johnson Cos., Který umožnil zaměstnancům pracujícím na plný úvazek financovat účty s před zdaněním a odpovídajícími příspěvky zaměstnavatele. Benna poté požádala Internal Revenue Service o změnu některých navrhovaných pravidel podle zákona, které nakonec vedly k rozsáhlému přijetí 401 (k) plánů zaměstnavatelů na počátku 80. let. "" Věděl jsem, že to bude velké, ale já rozhodně neočekával, že by to bylo primární způsob, jak by lidé nabyli peníze na odchod do důchodu 30 ao rok později, "řekl Benna, nyní polopenzář a prezident sdružení 401 (k), pro pracovní časopis

. (k) roste: 30letá časová osa

Na počátku osmdesátých let byly plány 401 (k) k dispozici pouze u několika velkých společností, jako je Johnson & Johnson. Dnes je to asi 94% soukromých zaměstnavatelů.

Plán 401 (k) je důchodový účet, ke kterému máte přístup pouze prostřednictvím zaměstnavatele. Přispějete část vašeho platu k plánu a pokud se rozhodnete tento příspěvek uvést v tradičním 401 (k), není zdaněn, dokud peníze nevyčerpáte, což umožní, aby vaše investice rostly v průběhu času bez zdanění. (Poznámka: Platíte pokuty, pokud vydělíte peníze před stanoveným věkem odchodu do důchodu, jak je definováno v plánu.) A jako dodatečný bonus mnoho zaměstnavatelů bude odpovídat některým vašim příspěvkům.

Ve své relativně krátké historii - jen 30 let! - 401 (k) plány mají mnoho milníků:

1978:

Kongres schválil zákon o příjmech z roku 1978, který obsahuje ustanovení, které umožňuje zaměstnancům vyhnout se zdanění části výnosu, kterou se rozhodnou obdržet spíše než přímé odměny. Tímto ustanovením se stává Internal Revenue Code Sec. 401 (k). 1981:

I.R.S. vydává pravidla umožňující financování plánů 401 (k) prostřednictvím snížení platů zaměstnanců. 1982:

Několik společností - například Johnson & Johnson, PepsiCo a Honeywell - začne nabízet svým zaměstnancům plány 401 k. Do roku 1983 téměř polovina všech velkých zaměstnavatelů buď nabízí plán 401 (k), nebo zvažuje nabídku, podle Výzkumného institutu pro zaměstnanecké benefity. 1984:

Zákon o reformě daní z roku 1984 vyžaduje testování "nediskriminace" aby se zabránilo tomu, aby plány 401 (k) upřednostňovaly vysoko odměňované zaměstnance přes pracovníky se zařazenými pracovníky. V té době se Kongres obával, že by vedoucí pracovníci využívali plány 401 (k) více než méně placené zaměstnance. 1996:

Aktiva v 401 (k) plánech překračují 1 bilion dolarů, přičemž více než 30 milionů účastníků. 2001:

Zákon o hospodářském růstu a daňovém úlevu z roku 2001 stanoví příspěvky na úhradu pro účastníky ve věku 50 a více let, jakož i vytvoření společnosti Roth 401 (k) s, která poskytuje příspěvky po zdanění 2006:

Zákon o důchodové ochraně z roku 2006 umožňuje zaměstnavatelům automaticky zapisovat zaměstnance do plánů 401 (k) a jako výchozí volbu nabízí fondy s cílovým datem. Dnešní 401 (k)): Příliš velké pro své kvízy

Stávající statistiky 401 (k) jsou ohromující:

51 milionů Američanů investovalo více než 3,5 bilionů dolarů do plánů 401 (k), což je více než dvojnásobek aktiv ve výši 1,6 bilionu dolarů podle plánů v roce 2002, podle Institutu investiční společnosti.

• Aktiva v plánech 401 (k) představují 18% z 19,4 bilionu dolarů amerického trhu s odchodem do důchodu.
• Průměrný zůstatek účtu v plánu 401 (k) dosáhl v prvním čtvrtletí letošního roku 80 900 dolarů. Podle Fidelity Investments, velkého administrátora plánu 401 (k), se v prvním čtvrtletí roku 2009 snížil o 75% z $ 46,200 během tržního hospodářství.
• Benna, označovaný jako "Otec 401 (k) "skutečně kritizoval jeho vytvoření již pozdě, konstatuje, že existuje příliš mnoho investičních možností a že jejich složitost má negativní vliv na účastníky plánu 401.

" Toto monstrum je mimo kontrolu. šlo na tři možnosti, potom na šest, pak na sedm, pak na 15 - je daleko za hranice, s čím se většina účastníků dokázala vypořádat, "řekl Benna časopis SmartMoney. "A nejsem přesvědčen, že jsme přidali hodnotu tím, že jsme se zkomplikovali."

Původní plán 401 (k) měl pouze dvě investiční možnosti: akciový fond a fond, který zaručoval výnos podobný fondu peněžního trhu. Typický 401 (k) nyní nabízí 19 finančních prostředků.

Někteří zaměstnavatelé pracují na zjednodušení plánů 401 (k) omezením počtu finančních prostředků na investičním menu plánu a také automatickým přiřazením pracovníků do cílových fondů, které upravují portfolio akcií a dluhopisů, protože účastník přistupuje k odchodu do důchodu s cílem snížit riziko. V současné době téměř 70% z plánů 401 (k) nabízí jako výchozí možnost cílový denní fond, přičemž do těchto fondů bylo investováno zhruba 12% 401 (k) aktiv.

401 (k) Kill Pensions

Vzhledem k tomu, že plány 401 (k) rostly, tradiční penzijní plány klesly. Podle oddělení práce se v letech 1980 až 2008 podíl soukromých pracovníků účastnících se tradičních penzijních plánů snížil z 38% na 20%.

Pro zaměstnavatele jsou plány 401 (k) lákavější možností, protože stojí méně než tradiční penzijní plány a nemají stejné účetní závazky a investiční rizika. Někteří kritici 401 (k) dokonce tvrdí, že by pracovníci byli v tradičních důchodech lepší.

"Víme, že po 30 letech tohoto experimentu 401 (k) lidé dělají horší v 401 (k), než kdyby peníze byly v tradičním plánu, nebo kdyby se jednalo o obyčejný důchodový účet pro důchodce, "uvedla pro agenturu PBS v dubnu Teresa Ghilarducciová, ředitelka Centra Schwartz pro analýzu hospodářské politiky na Nové škole pro sociální výzkum. nikdy tak široce dostupná jako 401 (k) plány. "Dokonce i v" dobrých starých dnech ", kdy" všichni "údajně měli důchod, skutečnost spočívá v tom, že většina pracovníků v soukromém sektoru to neudělala," píše Nevin Adams z Centra pro výzkum příjmů z důchodu v Výzkumném ústavu zaměstnanců. "I mezi těmi, kteří pracovali pro zaměstnavatele, který nabídl důchod, většina v soukromém sektoru nefungovala dostatečně dlouho s jediným zaměstnavatelem, aby akumulovala úroveň služeb, kterou potřebujete pro plný důchod."

poznamenává Adams, většina pracovníků, kteří mají důchod, stále spoléhá na kombinaci sociálního zabezpečení a osobních úspor, navíc k penzijnímu příjmu na financování svého odchodu do důchodu … a počet plánů 401 (k) nadále roste. Většina vašich 401 (k)

Navzdory růstu plánů 401 (k) existuje odhadovaný schodek ve výši 6,6 bilionů dolarů v tom, co Američané v současné době mají v úsporách ve srovnání s tím, co skutečně potřebují při odchodu do důchodu, podle analýzy Centra pro důchodový výzkum na vysoké škole v Bostonu.

Tento nedostatek by měl maximalizovat důchodové účty, jako je plán 401 (k), prioritou. Od roku 2013 můžete přispět až do výše 17 500 USD do plánu 401 (k) a dát 5 500 dolarů více, pokud jste 50 let nebo starší.

Pokud nejste maximálně vyškrtnuta vašimi 401 (k), měli byste zvážit zvýšení příspěvku o 1% každých šest měsíců. Pro většinu z nás to je asi 20 až 50 dolarů za výplatní pásku, což pravděpodobně nebudete hodně chybět. A protože většina zaměstnavatelů automaticky odečte 401 (k) příspěvek z vašeho výplaty, zvyšuje úsporu úspor na žaludku.

Váš zaměstnavatel vám také může nabídnout, že vám pomůže ušetřit více: Přibližně 95% z plánů 401 (k) poskytuje odpovídající příspěvky a průměrný příspěvek společnosti činí 2,5% platu zaměstnance. Přizpůsobení politik mezi plány 401 (k) se liší v závislosti na společnosti, ale nejběžnější je dolarový dolarový zápas až do výše 6% platu zaměstnance.

Investiční odpověď:

I když máte dobrý plán 401 (k), nejdůležitější věcí je začít ušetřit více, protože je těžké vykompenzovat ztracený čas, pokud jde o stavbu zdravého hnízda na odchod do důchodu