6 Věci, které investoři potřebují vědět o novém daňovém plánu

Nyní, kdy neexistují žádné poplatky za poradenské poplatky, mohou být obchodní účty založené na provizi atraktivnější.

Tato změna je v rozporu s měřítkem trochu ve prospěch zprostředkovatelských účtů založených na provizích, spíše než u poradenských účtů založených na poplatcích, říká Tim Steffen, ředitel pokročilého plánování společnosti Baird v oblasti finančních služeb v Milwaukee. "Komisionáři při prodeji půjdou k vašim nákladům. Tyto provize snižují vaše kapitálové zisky, "říká.

Nyní, když neexistují žádné poplatky za poradenské poplatky, mohou být tyto obchodní účty založené na provizi atraktivnější. "Neříkám, že lidé začnou přecházet z poradenských a provizoárských účtů, ale z daňového hlediska daň zvýhodňuje ty, kteří jsou o něco málo," říká Steffen. "Doufejme, že poradce poskytuje trochu větší hodnotu než jen vykonávat obchody."

2. Žádné další Roth recharacterizations

Předtím, přestavování tradiční IRA na Roth IRA přišel s únikovým poklopem: Podle termínu podání daní - kdybyste museli zaplatit daň z příjmů z jakýchkoli peněz, které jste převedli - mohli byste se rozhodnout obrátit nebo "znovu charakterizovat". Lidé měli tendenci k tomu, kdyby na účtu zaznamenali investiční ztráty v době mezi konverzí a termínem podání daňového poplatku.

Ten únikový poklop je nyní pevně uzamčen. Pokud jste v roce 2017 provedli konverzi Roth a myslíte si, že byste to mohla změnit, jednat rychle. "Toto právo půjde pryč, a chcete-li jej znovu charakterizovat, musíte to udělat do 31. prosince," říká Luscombe.

3. Jděte na K-12 s vaším 529

Pokud ušetříte na vzdělání vašeho dítěte v plánu 529, nová pravidla vám umožní využít až 10 000 dolarů z těchto peněz za rok, abyste zaplatili za základní a střední vzdělání. Oblast K-12 byla původně spadající do spořicích účtů Coverdell, takže více lidí by mohlo jít s výsledkem 529.

4. kapitálové zisky jsou definovány trochu jinak

Zatímco sazby daně z kapitálových výnosů se nemění, jak jsme o nich mluvili. Předtím byly sazby 0%, 15% a 20% pro dlouhodobé kapitálové zisky a kvalifikované dividendy uplatňovány na konkrétní daňové pásma. Neměli jste například dlužnou daňovou sazbu ve výši 15%, dokud nedosáhnete hranice daně z příjmu ve výši 25%.

Vzhledem k tomu, že nová pravidla mění daňové pásmo daně z příjmů a zdá se, že zákonodárci chtěli zachovat stávající sazby kapitálových zisků, platí stejné dlouhodobé sazby kapitálových zisků (0%, 15% a 20%) na specifické prahové hodnoty příjmů:

• Sazba 0% se vztahuje na osoby s příjmem až do výše 38.600 dolarů pro jediné odběratele a až do výše 77.200 dolarů pro společné odběratele
• Sadzba 15% se vztahuje na jediné členy s příjmy mezi 38 601 dolary a 425 800 dolary a společné filtrování s příjmy mezi 77 201 a 479 000 dolary
• Sazba 20% se vztahuje na jediné odběratele s příjmem nad 425 800 dolarů a pro společné odběratele s příjmem nad 479 000 dolarů

5. Dětská daň byla vylepšena

Způsob, jakým jsou zdaněny příjmy z nezasnaných dětí (čtěte: investiční zisky) se změnily. Dříve děti vyplácely daně na základě rodičovské sazby z jakéhokoli nezasloubených příjmů nad 2 100 USD. Nová pravidla mění, že při použití stejných sazeb kapitálových zisků, které nemovitosti vyplácejí neziskovým příjmům dětí. Děti tedy platí 0% z nezasloubených výnosů až do výše 2 600 USD; 15% z nezasloubených příjmů z 2 600 dolarů na 12 700 dolarů; a 20% z příjmů nad 12 700 USD.

6. 401 (k) návratnost půjčky je jednodušší

Pokud ztratíte svou práci, bude lehčí vrátit všechny splacené půjčky ve výši 401 (k). Podle starých pravidel, pokud ztratíte svou práci, zatímco máte 401 (k) úvěr nesplacený, tento úvěr je splatný a splatný do 60 dnů. Pokud tak neučiníte, riskujete za daně a 10% peněz za tyto peníze. Nová daňová pravidla vám dávají až do termínu podání daňového úhradu splacení úvěru.

Zde je to, co se nezměnilo

Ve chvíli, kdy se diskutovalo o daňovém zákoníku, se objevovaly pověsti, ale tyto předpisy se nikdy nestaly:

Žádné pravidlo first-in-first-out o prodeji cenných papírů. Pravidlo FIFO by zvýšilo daňové plány pro investory, protože by to znamenalo, že byste svázali ruce při určování toho, které akcie by mohly být prodány jako první. Spíše než rozhodnout se prodávat svůj nedávný nákup, řekněme, akcie společnosti Apple, budete nuceni prodat první akcie, které jste kdy koupili. V situacích, kdy tyto starší akcie měly mnohem nižší cenu, byl byste na háku za vyšší daňový poplatek.

Toto ustanovení FIFO však nebylo zahrnuto. Můžete se rozhodnout, které akcie chcete prodat.

Žádné snižování maximálního příspěvku do plánů 401 (k). V roce 2017 můžete přispět k vaší 401 (k) 18 000 dolarů, která se v roce 2018 zvýší na 18 500 dolarů. Pokud máte 50 a více, je to 24 000 dolarů (24 500 dolarů v příštím roce). Tyto údaje se nezměnily, a to i přes pověsti před několika měsíci, že tyto limity se dostanou na 2400 dolarů.

Ne, podání daní nebude mnohem jednodušší. "Určitě ne takovou míru, jakou jsme očekávali, když jsme na začátku listopadu dostali první návrh z domu," říká Steffen. "Tento návrh vyloučil mnoho odpočtů, odstranil AMT [alternativní minimální daň], odstranil daň z nemovitosti. Bylo to čtyři závorky namísto sedmi. Bude to mnohem jednodušší účet."

Stejně tak, i když téměř dvojnásobná standardní srážka pomůže lidem vyhnout se rozpisům, existuje ještě sedm příjmů z daně z příjmu a poměrně málo odpočtů a kreditů, které je třeba zvážit. To znamená, že pokud byste se o vás obávali alternativní minimální daně, je méně pravděpodobné, že se stanete kořistí této paralelní daně díky zvýšení částky osvobození AMT. To vám zjednoduší život.

Co bude dál?

• Chcete podniknout kroky?

  Zjistit pokud vaše daně směřují nahoru nebo dolů podle nových daňových pravidel

• Chcete se ponořit hlouběji?

  Překontrolovat jak zdobit daně, udržet více vašich investic

• Chcete prozkoumat příbuzné?

  Přečtěte si majitelství domů se může v rámci daňové reformy změnit