Jak vydělat peníze z plánu 529

Eric Toya

Další informace o společnosti Eric na našich stránkách Zeptejte se poradce

Každý rok, možná každý měsíc, jste pečlivě přidali úsporu vašeho dítěte ve škole v plánu 529. Možná babička a děda kopli nějaké peníze, aby pomohli. Nikdy se to nezdálo dost, ale znovu se zdálo, že vysoká škola vypadá tak daleko.

Je těžké uvěřit, ale ten čas přišel: čas poslat na vysokou školu ten malý (který už není tak málo). A je načase, abyste se do tohoto účtu zapojili.

Jak ale vybíráte peníze z účtu, aniž byste se museli vypořádat s kvalifikovanými pravidly distribuce? Správně je to důležité, protože pokud se vám to stane špatným, můžete se zbavit daní z jakýchkoli investičních zisků na účtu plus 10% daňové pokuty.

Za prvé, znáte, které výdaje jsou kvalifikované

Výběry z 529 plánů jsou osvobozeny od daně, pokud jsou peníze použity k zaplacení "kvalifikovaných nákladů na vysokoškolské vzdělávání". IRS tyto náklady definuje jako školné a další poplatky požadované institucí; požadované knihy, zásoby a vybavení; a pokoj a prkno. Počítače a další technologie (iPady, smartphony atd.) Se nepovažují za kvalifikované výdaje, pokud univerzita výslovně nevyžaduje tuto technologii.

Pokoj a prkno jsou složité. Především musí být student zapsán nejméně "poloviční čas" pro pokoj a stravu, aby získal nárok. (Definice žáků s plným a poločasem se liší podle školy.) Pokud žije v kolejích nebo v jiných bytech, které vlastní a provozuje škola, je celá částka kvalifikovaným výdajem. Pokud vaše dítě žije mimo areál, kvalifikovanou částkou je příspěvek na pokoj a stravu poskytovaný oddělením finanční pomoci instituce. To lze obvykle nalézt na internetových stránkách univerzity.

Získání peněz z účtu

V podstatě máte tři způsoby, jak získat peníze z plánu 529:

1. Zaplaťte peníze přímo do školy.
2. Zaplaťte peníze majiteli účtu (často mámu nebo tátovi).
3. Peníze vyplácejte studentovi (příjemci účtu).

Platba přímo do školy je nejjednodušší, pokud jde o případné daňové hlášení. Mějte na paměti, že pokud student dostane nějakou finanční pomoc založenou na potřebách, 529 plateb by mohlo snížit budoucí finanční pomoc. Uvědomte si také, že tato metoda nebude fungovat v případě výdajů na pokoj a stravu, pokud student nezažívá bydlení ve vysokoškolském domě ani na školní stravovací plán.

Většina lidí si rozhodne, že má 529 distributorů jít na majitele účtu, který pak zaplatí účty. Pokud zvolíte tuto metodu, ujistěte se, že distribuce, které jste provedli, a výplaty s kvalifikovanými výdaji za použití těchto distribucí se vyskytly ve stejném kalendář rok. Znamená to, že pokud Junior přinese doma školný účet na zimní přestávku a vy zaplatíte ji před koncem roku, měli byste si rovnou věnovat odpovídající 529 distribuci ještě před koncem roku.

Má-li distribuce přímo studenta, je ve většině případů výhodnější. Pomocí této metody bude daňový formulář 1099-Q vydán ve jménu studenta a číslo sociálního pojištění. V případě, že se jakákoliv část distribuce považuje za nekvalifikovanou, budou zisky zdaněny podle kurzu, což je pravděpodobně nižší než vaše. Také je důležité, abyste v tomtéž kalendářním roce rozdělili a platili účty.

Jako bonus, když vaše dítě ve skutečnosti obdrží peníze z plánu 529 - a zapíše šeky na výuku, místnost a stravu - může jen získat hlubší ocenění za příležitost, kterou jste poskytli.

Obrázek přes iStock.