Proč váš plán 401 (k) potřebuje auditora cíle

Jonathan Broadbent

Přečtěte si více o Jonathanovi na našich stránkách Zeptejte se poradce

Někteří firemní účetní vykonávají kritickou funkci nazvanou audit penzijního plánu. Jednou za rok připravují zprávu, která ukazuje, jak dobře - nebo jak špatně - funguje plán společnosti 401 (k). To je příležitost k odhalení jakýchkoli problémů nebo střetů zájmů, takže je zásadní, aby auditori byli objektivní. Proto jsou tyto audity typicky prováděny externě, což znamená, že účetní, kteří je provádějí, nejsou zaměstnanci společnosti.

Máte-li však peníze v položce 401 (k), je důležité si uvědomit, že zatímco má outsider, audit je dobrý začátek, nestačí samo o sobě zaručit objektivitu.

Výsledky auditu penzijního plánu se staly veřejnými záznamy. Kdokoliv se může ponořit do vašeho 401 (k) a zjistit, kdo dělá co pro plán, kolik je zaplaceno, jaké jsou investice a kolik peněz je v každém z nich. Dokonce i malé plány, které nevyžadují audit, podávají "krátkou formu" této zprávy, která se také stává veřejným záznamem.

Pokud jsou zaměstnanci s plánem nešťastní a zjistí, že vedoucí palubní ředitel je plánovacím poradcem, nebo že banka společnosti provozuje také kurz 401 (k) nebo jakékoliv jiné pochybné dohody, mohou se chtít podívat na poplatky, které platí plán. Pokud jsou poplatky vysoké, mají zaměstnanci právo - zpochybnit, že je povinností - zpochybnit tyto poplatky.

Tam, kde auditor provádí dobrou práci, mohou jejich zprávy a daňové přiznání odhalit potenciální problémy ve vašem plánu - soft-dolar (provize) sdílení příjmů, provize brokerům, přidružené investice, vysoké poplatky za služby a různé podobné programy, které vytvářejí přetahování investiční výkonnosti nebo nechávají vaši společnost vystaveno odpovědnosti. Z tohoto důvodu jsou auditní zprávy veřejně přístupné, takže je mohou zainteresované strany prověřit. Není zaručeno, že audit odhalí všechny nedostatky, ale přinejmenším máte možnost bojovat, když je auditor objektivní.

Ale co se stane, když jsou auditoři ne cíl nebo máte vztah s plánem poradce? Když je účetní firma propojena s majetkovou správou nebo makléřskou firmou, která také spravuje plán 401 (k), věci se mohou rychle uškodit.

Abyste byli spravedliví, rostoucí počet účetních firem trvá na autonomii, rozhodne se, že nebudou provádět auditní činnost, pokud budou mít také divize správy majetku nebo rozdělení podnikové jednotky, která představuje konflikt zájmů. A mnoho malých až středně velkých účetních firem zadává určité části auditu firmám, které mohou provádět komplexnější poradní zkoušky 401 (k) plánů.

Ale když účetní a plánový poradce pracují pro stejnou firmu, máte v podstatě auditora, který dohlíží na vlastní práci. Představte si, že musíte odhalit nesprávné úplatky, které zahrnují makléře, který je právě od vás, a který vidíte na výroční dovolené.

Takové okolnosti mohou vyvolat závratné pole potenciálních konfliktů. Hlavním cílem makléře je prodávat investice nebo pojištění osobám mimo plány 401 (k). Je to proto, že v průměru mají tyto produkty a služby mnohem více peněz.

Sladění těchto dvou rolí - poradenství ohledně plánu a prodeje produktů jednotlivcům 401 (k) je obtížné. Když se stejná osoba nebo firma pokouší obsadit obě role, rozlišování mezi nimi je téměř nemožné. Přesto mnoho správců majetku a makléřů stále dohlíží na 401 (k) plány. Když firma, která provádí audit těchto opatření, je také přidružena k firmě pro správu majetku, pravděpodobně ztratíte jakoukoli reálnou šanci na zodpovědnost.

Aby se situace zhoršila, poradci důchodového plánu jsou často požádáni, aby posoudili přiměřenost poplatků, které plán vyplácí svým poskytovatelům služeb, včetně účetních. Toto se nazývá "benchmarking." Ale poradce, který je přidružený k účetnímu, může mít potíže s upozorněním na vysoké účetní poplatky nebo nedostatek služeb. Nebo co když byla kompenzace vlastníka nesprávně oznámena? Kdo by to chytil?

Stručně řečeno, pokud máte účetní, kteří účinně kontrolují vlastní práci a finančních poradců, kteří zkoumají poplatky, které jsou placeny svým kolegům, systém, který vás ochrání, je demontován.

Pokud máte makléřskou firmu zabývající se vaším 401 (k), neměli byste být překvapeni, pokud budete i nadále zažívat vysoké poplatky a nízkou odpovědnost. A pokud je váš účetní také náhodou spojen s firmou, kontroly a zůstatky jsou prakticky odstraněny. Přinejmenším vytváří vzhled střetu zájmů, který by se měl řešit.

Tento článek se také objevuje na Nasdaq.

Obrázek přes iStock.

Mohlo by se vám líbit:

Budou Robo-Advisors Sink finanční poradci?

Jak zastavit nedostatečné zhodnocení vašich investic

Zásoby silné? Vyhněte se této společné chybě

5 věcí, které je třeba vědět před tím, než budete mít možnosti volby