Proč nový daňový zákon dělá Roth IRAs atraktivnější

Při příležitosti šance jste vynechali novinky: Daně, jsou to změny.

Ve skutečnosti již mají: Většina daňových úlev ve výši 1,5 bilionu dolarů - rozsáhlou revizi daňového řádu pod vedením prezidenta Trumpa - vstoupila v platnost 1. ledna.

Snižováním sazeb daně z příjmů fyzických osob do roku 2025 téměř oslabí rtěnku na již dobře vypadajícím důchodovém účtu: Roth IRA. Roth je již dávno oblíbený mezi investory, kteří očekávají, že daňové sazby dosáhnou v době jejich odchodu do důchodu, a toto snížení daní činí tuto trajektorii mnohem pravděpodobnější.

Pokud jste dříve odpisovali financování Roth IRA - a zejména pokud je vaše daňová sazba nižší pod novým kódem - nyní je vhodný čas, aby bylo toto rozhodnutí znovu posouzeno.

Daňová výhoda Roth IRA

Roth IRA je vše o platu, hrát později: Protože příjmy, které jste přispěli, byly již zdaněny, kvalifikované rozdělení do důchodu je osvobozeno od daně.

To znamená, že zapomenete na to, jaká je vaše daňová sazba, když uděláte své příspěvky, a snižte daně z jakéhokoli růstu investic na účtu. Platí to i pro Roth 401 (k), který se stále častěji objevuje na nabídkách zaměstnaneckých výhod.

Jiné účty, jako tradiční IRA a standard 401 (k), mají opačný přístup: Získáváte daňový odpočet z příspěvků, ale platit daně z příjmů při rozdělování z účtů.

Roth IRA svítí, když jsou daně nízké

Zablokování aktuální daňové sazby je nejvhodnější, když jsou daně nízké, samozřejmě. A zatímco byly po nějakou dobu historicky nízké, nový daňový zákon způsobil další pokles a značně rozšířil některé závorky. Například jediný spisovatel se zdanitelným příjmem ve výši 80 000 dolarů je nyní v 22% federální daňové pásmo, z 25% pod starou strukturou. (Zvědavím, jak se vás nový kód dotýká? Můžete získat všechny podrobnosti zde.)

"Většina lidí má dostatek matematiky k tomu, aby pochopila, že daně budou pravděpodobně vyšší v budoucnosti, než jsou dnes," říká David Hays, prezident a zakladatel komplexních finančních poradců v Bloomingtonu, Indiana. "Tak proč dnes nezaplatíme daně známou sazbou - ať už je to 12% nebo 22%, na tom nezáleží - a tak už nikdy nezaplatíme daně?"

To je to, co děláte, když přispíváte k Roth IRA. S tradičními IRA, na druhé straně, "máte na svém důchodovém účtu partnera a ten partner je IRS," říká Hays. "Nevíte, co sdílí jejich partnerství, dokud nepotřebujete peníze."

To neznamená, že tradiční IRA nemá zásluhy - existují vážné důvody, jak posílit daně po silnici. Dnešní nižší daňové sazby však činí z Roth IRA hodnotu druhého.

"Pro každého, kdo bude přispívat právě na rovnou matematiku, Roth IRA je nyní mnohem lepší nákup než tradiční," říká Greg Hammer, generální ředitel a prezident společnosti Hammer Financial Group v Schererville, Indiana.

Roth konverze si zaslouží i druhý pohled

Závěr se všemi výše uvedenými skutečnostmi je, že Roth IRA mají pravidla příjmu pro způsobilost. Chcete-li maximálně přispět částkou 5.500 dolarů v roce 2018 (nebo 6.500 dolarů, pokud jste 50 nebo starší), váš upravený upravený hrubý příjem musí být nižší než 120.000 dolarů jako jediný spisovatel nebo 189.000 dolarů, pokud se oženil podání společně.

Řešení: konverze Roth IRA, která umožňuje přesunout peníze z tradiční IRA do účtu Roth IRA. Když tak učiníte, budete platit daně z konverze - jakékoliv příspěvky, které jste dříve odečetli, stejně jako jejich zisky. Tyto dolary pak vystupují bez daně v důchodu, jako kdybyste je měli v Rothu po celou dobu.

Můžete to udělat i v případě, že máte nárok na přímou Roth IRA - možná jste přispěli k tradiční IRA a nyní chcete toto rozhodnutí zvrátit. Ve skutečnosti, Hays naléhavě, by investoři měli "důkladně zvážit přemístění zdanitelných účtů na bezcelní účty."

Existuje však pár řádků jemného tisku. Jeden může mít daně z přecenění, což znamená, že z přepočtené částky vyplynou peníze na zaplacení daně. Vyhněte se tomu, pokud můžete, a plaťte tyto daně s vnějšími dolary. V opačném případě bude IRS zvažovat, že zadržení distribuce, potenciálně spustí 10% předčasné distribuční trest. (Pro ty, kteří sledují: To jsou daně z peněz, které budete platit za daně).

A pak je ten, který zasáhl nový daňový kód směřující na Rothse: Tato konverze jsou nyní jednosměrná ulice. Počínaje rokem 2018 již nebudete moci přehodnocovat konverzi zpět na tradiční IRA, pokud změníte názor.

Otevření Roth IRA je snadné

Pokud si myslíte, že se chcete dostat do této akce - prostřednictvím příspěvků nebo konverze - můžete otevřít Roth IRA v online makléři nebo robo-poradce. U většiny poskytovatelů je proces rychlý a zcela online. Po financování účtu můžete začít vybírat investice.