Které začínající podniky elektronického obchodu potřebují vědět o online daní z prodeje

Díky online přítomnosti namísto fyzické prodejny můžete ušetřit další výdaje, jako je pronájem a služby. Existují však určité daně, které online podniky nemohou uniknout. Jako majitel obchodního domu elektronického obchodu v USA musíte rozumět vašim daňovým povinnostem.

Dodržujte zákony o daních z oblasti internetového obchodu, aby zůstaly v souladu s příslušnými vládními agenturami, jako je IRS a váš stát. Pokud nezaplatíte daně, mohli byste skončit se sankcemi, poplatky nebo dokonce uzavřeným obchodem. Pochopení vašich daňových povinností vás může osvobodit, abyste se soustředili na všechny ostatní části vašeho podnikání, abyste se vyhnuli střetu se stresem a zbytečným bolestem hlavy ohledně daní.

Typy daní pro online podniky

Když spustíte elektronický obchod podnikání, musíte dodržovat stejná pravidla jako každý nový majitel malé firmy. Může vám být užitečné pohovořit s daňovým nebo účetním odborníkem, který vám pomůže ujistit se, že chápete plné daňové povinnosti, ale zde jsou různé podnikatelské daně, o kterých byste měli vědět:

• Odhadované daně
• Zaměstnanost daně
• Daň z prodeje

Musíte platit odhadované daně a zaměstnanecké daně stejným způsobem jako podnik s fyzickým obchodem. Odhadované daně zahrnují daně jako příjmy a samostatné výdělečné činnosti. Jako vlastník firmy budete pravděpodobně muset zaplatit odhadované daně, pokud nedostanete plat a nebudete mít srážky daně ve vašem zastoupení.

Pro odhad daňové povinnosti můžete použít odhadovanou částku daní z pokynů formuláře 1040-ES. a zjistit, zda jsou požadovány odhadované platby. Odhadované daně jsou oddělené od daní z prodeje a daní z pracovních poměrů. Zaplatíte odhadované daně ze svého příjmu.

Daně z pracovních sil zahrnují federální daně z příjmů, daně FICA (Sociální zabezpečení a Medicare) a státní a místní daně (pokud jsou použitelné). Jedná se o daně, které zadržujete z hrubé mzdy zaměstnance, a příspěvky FICA vycházejí z mzdy zaměstnanců. Jste také zodpovědní za zaplacení federálních a státních daní z nezaměstnanosti (FUTA a SUTA), když máte zaměstnance.

Na rozdíl od odhadovaných daní a daní z pracovních míst daně z prodeje pro online podnikání nefunguje stejně jako cihla a malty. Potřebujete být obeznámeni s pravidly pro daně z prodeje v oblasti prodeje na internetu a sankce za to, že ji nezbudete. Učte se o všech svých povinnostech v oblasti podnikatelské daně, ale zbytek tohoto článku se zaměří na daň z prodeje.

Co je to daň z prodeje?

Než začneme odlišit nuance daně z prodeje online, ujistěte se, základy. Daň z prodeje je daň z prodlení uvalená na zákazníky ve většině států. To znamená, že procento prodeje je přidáno na celkový účet zákazníka. Zákazník platí daně z prodeje, ale musíte daň vybírat, ukládat a hlásit.

V podstatě je vaše podnikání středním člověkem mezi spotřebiteli a vládou. Spotřebitelé musíte v místě prodeje zdanit. Koncový uživatel (tj. Osoba, která si koupí zboží nebo službu a nepodílí se na jeho vývoji) je odpovědná za zaplacení daně.

Maloobchodníci, kteří kupují a dále prodávají zboží, je obecně kupují velkoobchodně. Velkoobchodníci dodávají maloobchodníkům velké množství produktů. Malé podniky pak prodávají výrobky za vyšší cenu, než zaplatili. Vzhledem k tomu, že maloobchodníci registrují certifikáty dalšího prodeje, neplatí daň z prodeje, když nakupují výrobky od velkoobchodníků. Prodejce účtuje daň z prodeje zákazníků při prodeji produktů. Tímto způsobem není produkt zdaněn dvakrát. Je to jednou zdaněno, když se dostane ke koncovému uživateli, tj. Zákazníkovi maloobchodníka.

Například Laura's Little Table Shop nakupuje velkoobchod dřeva, aby si vyrobil svůj nábytek. Mají certifikát o dalším prodeji, takže neplatí daň z prodeje surového dřeva, ale účtují zákazníkům daň z prodeje, když prodávají hotový stůl.

Státy mohou určit, které položky jsou zdanitelné. Například, Pennsylvania daní potraviny a nápoje v zařízeních, jako jsou restaurace, ale ne v obchodech s potravinami.

Státy mohou také zjistit, zda existuje daň z prodeje a jaká je sazba. Použije-li Pennsylvania jako příklad, je jeho daň z prodeje 6 procent (v Allegheny County a Philadelphii je dodatečná místní daň.)

Existuje pět států, které neúčtují daň z prodeje: Aljaška, Delaware, Montana, New Hampshire a Oregon. Havaj také neúčtuje daň z prodeje, ale má obecnou spotřební daň (GET), která se uplatňuje na všechny prodeje.

Obě kameny z cihel a malty a on-line by mohly mít odpovědnost za daň z prodeje. Zákony o dani z podnikání na internetu však mohou být komplikovanější.

Daň z prodeje na internetovém prodeji

Provozování internetového obchodu vám dává svobodu - můžete prodávat produkty komukoli v celé zemi. S touto svobodou však může dojít k nejasnostem ohledně daně z prodeje. Mnoho internetových obchodníků si není jisto, kdy potřebují vybírat daň z prodeje od zákazníků, protože provozují podnikání v několika státech.

Chcete-li zjistit daň z prodeje online, musíte si položit dvě otázky:

• V jakém státě
• Pokud si zákazník zakoupí službu ze státu, kde mám nexus, jakou míru shromažďuji na (moje lokalitě nebo na jejím)?

Přečtěte si o tom,

Nexus

Online podniky se spoléhají na nexus, aby zjistili, kdy a kolik se vyberou za daně z prodeje. Nexus je přítomnost obchodu elektronického obchodu. Kde je vaše podnikání? Váš domovský stát (kde podnikáte) má spojení při provádění on-line prodeje.

Navzdory skutečnosti, že nemáte prodej cihel a malty, můžete mít v jiných státech spojit, pokud:

• mít kancelář ve státě
• Zaměstnanec se nachází ve státě
• Uchováváte svůj inventář nebo majetek ve státě
• Používáte poskytovatele třetí strany k odeslání objednávek zákazníkům a nacházejí se
• Vy nebo zaměstnanec jste se zúčastnili veletrhu ve státě za posledních 12 měsíců

Například: Řekněme, že vaše domácí kancelář je v Ohiu, váš inventář je v New Jersey a máte zaměstnance v Kalifornii (mluvit o přítomnosti z pobřeží na pobřeží!). Máte spojení v Ohiu, New Jersey a Kalifornii.

Získáte daň z prodeje od zákazníků v Ohiu, New Jersey a Kalifornii.

Prodáváte zákazníkovi, který žije v Ohiu, což je stejný stát jako domácí kancelář. Vybírali byste od nich daň z prodeje. A máte kupující, který žije v Texasu. Vzhledem k tomu, že v Texasu nemáte žádný vztah, nemusíte zákazníka sbírat daň z prodeje.

Daň z prodeje z původního prodeje na místo určení

Pro státy, se kterými máte spojení, musíte zjistit, nebo původu daně z prodeje. Nejprve zjistěte sazbu daně z prodeje, kterou potřebujete shromáždit pro váš domovský stát.

Původní daň z prodeje

Původní daň z prodeje je, když vybíráte na základě umístění prodávajícího. Stále však odebíráte daně do své domovské lokality nebo státu.

Existuje méně států, které používají původní daň z prodeje než cíl. Toto jsou stavy, které používají metodu založenou na původu.

Řekněme, že vaše domácí kancelář je ve Phoenixu v Arizoně. Máte kupujícího v Tucsonu v Arizoně. Vybrali jste daň z prodeje Phoenix, Arizona o 8,6 procenta namísto Tucsonovy sazby o 8,1 procenta, protože váš domovský stát je založen na původu.

Daň z prodeje destinace

Daň z prodeje destinace je, když shromažďujete na základě kupní smlouvy

Daň z prodeje založená na cíli je více populární než založená na původu. Jedná se o státy (a Washington DC), které používají metodu založenou na cíli:

Řekněme, že vaše domácí kancelář je v Buffalu v New Yorku. Prodáváte zákazníka z New Yorku, New York. Použijte v New Yorku sazbu daně z prodeje v New Yorku 8,875 procent namísto Buffaloovy sazby daně z prodeje 8,75 procent, protože New York je cílovým státem

Prodejci na dálku

Původní a cílová pravidla daně z prodeje se zde nezastaví. Poté musíte přemýšlet o spojení, které máte v jiných státech mimo domovský stát.

Například pokud máte vztah nexus v důsledku zaměstnanců nebo skladů v jiných státech, potřebujete znát pravidlo původu versus pravidla určení daně z prodeje pro vzdálené prodeje ze státního státu.

Jste vzdálený prodejce, pokud máte spojení ve státě, ale vaše domácí kancelář není tam umístěna (tedy skladiště).

Stavy, které jsou založeny na cílových místech a původu, jsou pro vzdálené prodejce poněkud odlišné. Většina států používá prodejní daň z prodeje pro vzdálené prodejce.

Řekněme, že máte kancelář v Utahu a skladu v Ohiu. Váš zákazník žije v Ohiu. Ohio se domnívá, že jste vzdálený prodejce, a tak by se vyhnula cílové metodě. Budete shromažďovat v Ohio sazbě a poslat daň z prodeje do Ohio.

Povolení k prodeji

Ujistěte se, že máte povolení k dani z prodeje pro státy, ve kterých máte vztah. Chcete-li získat povolení, obraťte se na státní daňovou agenturu.

Budete muset poskytnout identifikační číslo zaměstnavatele (EIN) a obchodní informace. Mějte na paměti, že informace, které potřebujete k získání povolení k prodeji, se liší podle státu.

Jakmile máte povolení k prodeji, můžete začít inkasovat daně od příslušných zákazníků.

Osvobození od daně z prodeje

státy mají daňové úlevy z prodeje. Jedná se o dny, kdy zákazníci mohou nakupovat bez zaplacení daně z prodeje.

Pokud jste povinni vybírat daň z prodeje pro stát, který má daňový odpočinek z prodeje, neshromažďujte během této doby. a zaplatit daň z prodeje

Sledujte daň z prodeje, kterou odevzdáte státu. Váš stát určí datum splatnosti a poskytne vám pokyny, jak podat daň z prodeje.

Musíte vybrat daň z prodeje v místě prodeje. Ale neposíláte okamžitě platbu vašemu státu nebo místní správě.

Obvykle závisí vaše frekvence podávání na počtu uskutečněných prodejů. Pokud máte vysoký objem prodeje, budete platit častěji než podnik s nižším objemem prodeje. Frekvence archivace může být měsíční, čtvrtletní nebo roční.

Ste také odpovědní za hlášení daně z prodeje příslušné agentuře. To umožňuje vládě vědět, kolik by od vás měli obdržet. Výkazy se mohou pohybovat od měsíčních až po ročně

Zeptejte se svého státu o vašich povinnostech a frekvencích daně z prodeje

Důsledky nezaplacení daně z prodeje

Jako majitel online obchodu musíte být opatrní ohledně daní z prodeje. Neschopnost shromáždit a vrátit daně z prodeje příslušné vládní agentuře může vést k auditům, pokutám, poplatkům nebo dokonce k trestnímu stíhání.

Daň z prodeje je znovu daň z převodu. Potřebujete znát a porozumět zákonům o dani z prodeje, původu a prodeji, jakož i státním a místním pravidlům.

Pokud nevybíráte daň z prodeje od zákazníků, budete odpovědní za zaplatit dlužnou částku. Řekněme, že byste měli vybírat celkem 10 000 dolarů z daně z prodeje od všech vašich zákazníků. Nemůžete se vrátit a účtovat každému zákazníkovi část svých prodejních poplatků - celková částka spadá na vás.

Existují způsoby, jak usnadnit výběr daně z prodeje. Řešení nákupního vozíku automaticky vypočítá a vybírá daň z prodeje. Mnoho z těchto řešení dokonce spouští zprávy, takže víte, kolik jste shromáždili v daních z prodeje.

Příklady zanedbání daně z prodeje

Nepřiznání a vrácení daně z prodeje může být pro podniky škodlivé. Vzhledem k tomu, že pravidla jsou pro podnikání na internetu mimořádně matoucí, musíte být pečliví.

Příklad fyzického podnikání:

Možná jste slyšeli o nedávných kontroverzních sporech s okolním splátkou společnosti Uber svým řidičům v New Yorku. V případě, že nejste obeznámeni s Uberem, je to v podstatě společnost taxislužby.

Ačkoli to nebyl on-line prodejce, společnost Uber nenabízela zákazníkům (aka cestujícím) sazbu New Yorku o 9% jejich jízdy. Namísto přidání daně z prodeje k celkovému účtu je kontroverzní, že společnost Uber převzala sazbu daně z prodeje z provizí řidičů.

Nyní může být společnost Uber nucena platit milionům svým řidičům, aby pokryli náklady na daň z prodeje které byly vyřazeny z jejich pověření.

Příklad prodejce online:

Podle jednoho zdroje chtěla pár prodávat svůj obchod Amazon, ale nikdy nevybírali daň z prodeje, zatímco byli v podnikání (18 měsíců).

Než mohli prodávat svůj obchod, potřebovali vypořádat svou daňovou povinnost z prodeje, protože potenciální kupující nechtěl být odpovědný, jakmile je jeho obchodem. Prodejci a kupující vypočítali, že podnik dluží asi 70 000 dolarů v nezdaněné dani z prodeje.

V důsledku toho zaplatili pár z kapsy 70 000 dolarů. Tato podstatná platba mohla být vyloučena, kdyby se řídili zákony o daních z prodeje.

Váš prodejní daň

Navigační daň z prodeje se může zdát ohromující; existuje tolik pravidel, která je třeba dodržovat, a povinnost splnit. Kontaktujte svůj stát s jakýmikoli otázkami a řešením nákupního vozíku pro výzkum, který vám může vypočítat a shromáždit daň z prodeje.

Stručně řečeno, je potřeba něco udělat:

Nastavte svůj online obchod

1. Určete, Nexus, zda jsou použitelné státy původem nebo destinací, a míra daně z prodeje
2. Získání povolení k prodeji
3. Sběr daně z prodeje zákazníků pokaždé, když uskuteční nákup
4. Věnujte pozornost prodeji daňové prázdniny
5. Nahlásit a zaplatit daň z prodeje
6. Jako majitel firmy musíte zůstat organizováni. Sledujte termíny daní z prodeje pomocí kalendáře a nastavení připomenutí.

Mnoho států má termíny podání daní na svých internetových stránkách. A můžete se dokonce zaregistrovat, abyste obdrželi daňové upozornění, jako například podání připomenutí (e-mailem nebo textovou zprávou) v některých státech, jako je Ohio a Virginie.

Jakmile pochopíte zákony o dani z prodeje, stejně jako pravidla týkající se souvislostí, shromažďování a vrácení daně z prodeje se nezdá být tak stresující.