Definice a příklad fondu

Co je to:

Daňově efektivní fond , která minimalizuje daňový zákonník finančního poplatníka nějakým způsobem. Jak to funguje (Příklad):

Řekněme například, že John má vysokou daňovou hranici. Chce investovat, ale chce se vyhnout obrovskému daňovému účtu.

John hledá daňově efektivní prostředky na investice. Manažeři daňově efektivních fondů strategicky investují své klientské jmění tak, aby nebyly vytvořeny velké daňové závazky. Správce fondu například může:

Koupit komunální dluhopisy osvobozené od daně, které způsobují, že platby úroků jsou osvobozeny od federálních, státních a / nebo místních daní;

• Minimalizovat obchodování s akciemi s cílem minimalizovat daně z kapitálových výnosů (všimněte si, že většina indexových fondů je z tohoto důvodu klasifikována jako "daňově efektivní", tj. Jsou to buy-and-hold nebo pasivní investiční strategie),
• Investujte do akcií, které neplatí dividendy, aby se zamezilo dani z dividend
• Proč to záleží:

V investičním světě je daňová efektivita velkým problémem. V některých případech může doba, po kterou je investice uskutečněna, způsobit rozdíl v daňové efektivnosti portfolia. V ostatních případech některé investice (jako například komunální dluhopisy) jednoduše nepodléhají určitým daním, což je také daňově efektivní. Obecně platí, že daňová účinnost je stejně tak strategickou záležitostí, jako záležitost daňových pásem.

Investoři ve vysokých daňových pásmech se často více zajímají o daňově efektivní investování, protože potenciální úspory jsou významnější. Každé portfolio investora by však mělo být co nejúčinnější z hlediska daně. Nejen, že daně snižují návratnost investora tím, že snižují částku hotovosti, kterou musí reinvestovat, ale také mohou vytvářet značné překážky likvidity pro investory, kteří by mohli čelit obrovským daňovým pokutám za přístup k vlastním penězům v nesprávném čase. Mnoho investičních poradců říká, že začínající investoři nejprve "maximalizují" každou daňově zvýhodněnou investiční příležitost a investují do zdanitelných prostředků naposledy. Daňově efektivní fondy jsou obzvláště dobrou volbou pro investory, kteří nemají přístup nebo nejsou způsobilí k tomu, aby vlastní účty odložené od daně, jako jsou Roth IRAs nebo 401 (k) s.