Pětiletá pravidla pro stažení Roth IRA
HABULIN MO KO! PA TOILET
Obsah:
- Pět let pravidla pro stažení
- Pět let pravidla pro konverze Roth
- Pětileté pravidlo pro příjemce
- Co bude dál?
- Nalézt nejlepší poskytovatelé Roth IRA
- Odhad kolik bude vaše příspěvky Roth IRA stát za to
- Učit se více o Roth IRAs
Roth IRA nabízejí značné daňové výhody - a není překvapením, že jsou připojeny řetězce. Budete se muset řídit pravidly IRS pro tyto účty investičního odchodu do důchodu, abyste se vyhnuli nárazovým šokům ze sankcí nebo daní při rozdělování.
Níže uvádíme tři pravidla pro stažení Roth IRA, z nichž každá má pět let, aby se vyhnula trestům. Jeden se týká obecné doby čekání, než můžete vzít čerpání výnosů z investic (také známý jako distribuce), další se týká konverzí Rothů a konec se týká příjemců.
Zde je to, co potřebujete vědět o každém.
Pět let pravidla pro stažení
Pětileté pravidlo pro vybírání výnosů z investic společnosti Roth IRA vyžaduje, abyste svůj účet drželi nejméně pět let, než tyto výdělky můžete klepnout, aniž byste udělili pokutu. Je důležité si uvědomit, že toto pravidlo platí konkrétně pro příjmy z investic. Příspěvky, které jste učinili, mohou být kdykoli staženy, protože jste již zaplatili daně z těchto peněz.
Toto pravidlo určuje, zda odběr příjmů bude IRS osvobozen od daně. Pokud tomu tak není, můžete být povinni platit daně a 10% pokuta za výdělkovou část vaší distribuce. (Tady je to, co potřebujete vědět, pokud zvažujete předčasné stažení.)
Je důležité si uvědomit, že toto pravidlo platí konkrétně pro příjmy z investic. Příspěvky, které jste učinili, mohou být kdykoli staženy, protože jste již zaplatili daně z těchto peněz.
Pětileté období začíná 1. ledna roku, kdy jste svůj první příspěvek do jakékoliv Roth IRA. Po vyčtení této pětileté lhůty, aby se výdělky získaly jako osvobozené od daně, musí být také provedeny po dosažení věku 59,5 let nebo protože máte nárok na určité výjimky. Pokud jste měli svého Rotha kratší než pět let, existují i výjimky, které vás mohou vyřadit z peněz za 10% peněžitý zisk - ale ne všechny daně z příjmů.
| Včasné rozdělení výdělku z těchto důvodů se považují za kvalifikované: nepodléhají daním ani sankci ve výši 10% | Včasné rozdělení příjmů z těchto důvodů se považují za výjimky: zdanitelné jako příjem, ale nepodléhají 10% pokutě |
|---|---|
| Držel jste Roth IRA po dobu nejméně pěti let a rozdělujete se v jedné z následujících situací: • Máte věk 59 1/2 nebo starší • Jste trvale a zcela zakázáni • Jako příjemce Roth IRA po úmrtí majitele účtu • Využít až 10 000 USD pro první nákup doma | • Vyděláváte na distribuci za kvalifikované výdaje na vzdělávání • Užíváte distribuci na neoprávněné léčebné výdaje, které přesahují 7,5% vašeho upraveného hrubého důchodu za rok nebo pojistného na zdravotní pojištění, zatímco jste nezaměstnaní • Probíráte kvalifikované rozdělení rezerv (pro členy vojenské rezervy vyzývané k aktivní službě) • Probíráte řadu podstatně stejných rozdělení • Distribuce je dána daňou IRS • Ty máš ne držel Roth IRA po dobu nejméně pěti let, ale jste 59 1/2 nebo starší, trvale a úplně zdravotně postižení, zdědil IRA Roth po smrti majitele účtu nebo pomocí až 10.000 dolarů pro poprvé domácí nákup |
Pět let pravidla pro konverze Roth
Stejně jako výše uvedené pravidlo platí, že výběry peněz z přeměny tradiční IRA nebo 401 (k) na Roth IRA podléhají pětileté čekací lhůtě, aby se zabránilo trestu.
Pětileté období začíná prvním dnem daňového roku, ve kterém jste převedli peníze.
Za toto pravidlo začíná pětileté období první den daňového roku, ve kterém jste převedli peníze z tradiční IRA (nebo jste převedli z kvalifikovaného důchodového plánu) do svého Roth IRA. Například pokud provedete konverzi v květnovém měsíci, pravidlo pro tuto konverzi začne na začátku 1. ledna. Každá provedená konverze nebo převedení podléhá samostatné pětileté čekací lhůtě.
" Přečtěte si více: Je konverze Roth IRA právě pro vás?
Pokud neočekáváte požadované pětleté období od přechodu na odstoupení od smlouvy, možná budete muset zaplatit pokutu ve výši 10% spolu se všemi dlužnými daněmi. Stejné výjimky platí i pro pětileté pravidlo o zrušení konverzí jako jakýkoli jiný typ časnějších distribucí - viz příklad v tabulce výše).
Pětileté pravidlo pro příjemce
Konečné pětileté pravidlo se vztahuje na rozdělování příjemcům zemřelého držitele IRA. Jak je uvedeno v ostatních dvou pravidlech, smrt je výjimkou ze sankcí za předčasné stahování - ale aby se zamezilo běžným daním, příjemci se musí stále řídit dvěma předchozími pravidly, která se týkají čekací doby pro čerpání investičních výnosů nebo převedených částek.
" Přečtěte si více: Informace o možnostech získáte při dědění IRA
Pokud jste příjemcem Roth IRA, zkontrolujte dvakrát časování počátečních příspěvků, konverzí nebo převrácení.
V důsledku toho, pokud zjistíte, že jste příjemcem Roth IRA, zkontrolujte načasování počátečních příspěvků, konverzí nebo převrácení. Distribuce výdělků a převrácení se nemusí bezpodmínečně považovat za osvobozující od daně, pokud některá z pětiletých pravidel zakazuje, i když původní majitel Roth IRA zemřel. Tyto částky budou zahrnuty do hrubého příjmu příjemce, a proto podléhají daním z příjmů, stejně jako kdyby peníze přešly na původní majitele IRA.
