Možnost dobrou penzijní úsporu pro osoby samostatně výdělečně činné

Dmitrij Fomichenko

Dozvědět se více o Dmitriji na našich stránkách Zeptejte se poradce

Ať už jste nový podnikatel nebo zkušený podnikatel, samostatná výdělečná činnost přináší vlastní výzvu. Jedním z klíčových úkolů je úspora za odchod do důchodu. V tradičním zaměstnání můžete mít celé oddělení lidských zdrojů, které se stará o vaše plánování odchodu do důchodu, ale při výběru plánu pro sebe je to jiný míč.

Mezi dostupnými možnostmi odchodu do důchodu jsou plány Solo 401 (k) hodnoceny kvůli poměrně vysokým příspěvkovým limitům, flexibilním investicím a schopnostem pořizovat příspěvky Roth po zdanění.

Zde jsou některé důvody, proč by měli samostatní podnikatelé zvažovat Solo 401 (k) plány.

Vyšší limity

Vzhledem k tomu, že samostatně výdělečně činný odborník nosí dvojí klobouk zaměstnavatele a zaměstnance podniku, limity příspěvků na Solo 401 (k) zahrnují odkládání zaměstnanců (až do výše 18 000 USD ročně a až do výše 6 000 USD příspěvky pro zaměstnance ve věku nad 50 let) a příspěvky zaměstnavatelů s podílem na zisku (až 25% výnosů z podnikání v závislosti na struktuře nebo druhu podnikání).

Kombinace těchto dvou limitů Solo 401 (k) za rok 2016 činí 53 000 dolarů, plus příspěvek ve výši 6 000 dolarů pro profesionály 50 a více let za celkovou částku 59 000 dolarů.

V rámci alternativního plánu důchodového spoření pro vlastníky podniků, IRA zjednodušeného důchodového zaměstnance (SEP), jsou příspěvky omezeny na méně než 25% z podnikatelských příjmů nebo 53 000 dolarů do roku 2016. Neexistence volitelných odkladů platů nebo vyrovnávací příspěvky omezuje celkových příspěvkových limitů SEP-IRA ve srovnání s plánem Solo 401 (k).

Zde je příklad toho, jak Solo 401 (k) vede k vyšším limitům: Řekněme, že jste měli obchodní příjmy ve výši 100 000 USD. S pomocí nástroje Solo 401 (k) můžete přispět do zisku až do výšky 25 000 dolarů spolu s příspěvky na odložení zaměstnance ve výši 18 000 dolarů, a to v celkové výši 43 000 dolarů. Na druhou stranu, SEP-IRA by vám umožnilo poskytnout pouze příspěvek ve výši 25 000 USD, což by omezilo důchodové spoření.

Možnosti alternativních investic

Samostatný penzijní plán Solo 401 (k) nabízí alternativní investice, včetně nemovitostí, daňových zástav, daňových listů, hypotečních úvěrů, private equity, osobních půjček, drahých kovů a tradičních investic do akcií nebo dluhopisů. Tyto alternativní investice vám pomohou diverzifikovat vaše portfolio a dosáhnout konkurenční návratnosti.

Tyto investiční nástroje a alternativy však vyžadují pochopení jejich základních provozních principů. Ujistěte se, že se vzděláváte předtím, než do nich investujete, av případě potřeby získáte odborné stanovisko.

Odložený růst daní

Stejně jako všechny plány 401 (k), s plánem Solo 401 (k) vaše důchodové úspory mají odložený růst. Díky složenému zájmu a stálému růstu akcií v průběhu času by to mělo být solidní investice. Sjednocený zájem je jedním z klíčových faktorů, které rozhodují o velikosti penzijního fondu. V údajných slovech Alberta Einsteina "Nejsilnější síla ve vesmíru je složený zájem."

Možnost úspory Roth

Můžete se rozhodnout pro funkci Roth ve svém samo-řízeném důchodovém plánu Solo 401 (k), který vám umožní diverzifikovat daňovou strategii s investicemi po zdanění, které nebudou zdaněny při výběru peněz za odchod do důchodu.

A na rozdíl od běžné Roth IRA, neexistují limity pro vyřazení příjmů v plánu Roth Solo 401 (k). Podle Roth IRA může jediný spisovatel, který činí méně než 50 000 dolarů, může přispět až do výše 6 500 dolarů v roce 2016 (5 500 dolarů méně než 50 let), ale vzhledem k růstu platu dochází k úměrnému snížení příspěvků. Pokud uděláte 132 000 dolarů nebo více, nebudete mít nárok na příspěvek do Roth IRA v roce 2016. A Roth Solo 401 (k) nemá takový postup.

Chcete-li využít výhody vyšších limitů příspěvků plánu Solo 401 (k) v roce 2016, nastavte svůj penzijní plán před 31. prosincem 2016. Pro rok 2016 můžete skutečně přispět do pravidelného termínu podání daňového přiznání, účet musí být vytvořen před koncem roku.

Dmitriy Fomichenko je prezidentem a zakladatelem společnosti Sense Financial, poskytovatele self-directed důchodových účtů.