Jak používat penzijní fondy k financování vašeho podnikání bez daně

Mark Nolan

Další informace o značce na našich stránkách Zeptejte se poradce

Jelikož investoři Wall Street rozveselí počáteční veřejné nabídky úvěrového klubu a společnosti OnDeck Capital a usilují o získání alternativního úvěrového boomu, další výhoda financování malých podniků narůstá na popularitě a nabízí výhody oproti těmto nově se objevujícím možnostem financování.

Stále více podnikatelů využívá peníze ze svých 401 (k), IRA nebo jiných penzijních účtů pro financování nové nebo existující firmy bez placení daní nebo sankcí. Více než 10.000 vlastníků malých podniků tuto strategii využívá od roku 2005 podle studie Úřadu pro národní záležitosti z roku 2011. Nedávné zprávy z průmyslu naznačují, že toto číslo se od té doby může alespoň zdvojnásobit.

Tato strategie financování se stává obzvláště populární, jelikož franšízové ​​vzdělávají své potenciální franšízy o této možnosti. Odhaduje se, že až 40% začínajících franšízů je financováno z penzijních fondů.

Výhody použití penzijních fondů

Financování podniku s penzijními fondy nabízí klíčové výhody oproti tradičnímu financování a novým alternativním možnostem:

Žádný dluh, žádný zájem

Majitelé podniků investují penzijní fondy do své podnikání spíše jako kapitálovou investice než jako půjčku, takže finanční prostředky nemusí být vypláceny zpět na jejich penzijní účty. V důsledku toho se majitelé podniků vyhýbají dluhovým a úrokovým platbám, které přicházejí s dalšími možnostmi financování. U startovacích podniků mohou být tyto platby zatěžující a zpozdily nebo dokonce ohrozily jejich úspěch.

Rychlejší přístup

Na rozdíl od půjčky od tradičního nebo alternativního věřitele neexistuje žádný úvěrový šek ani časově náročný upisovací proces. Obvykle má majitel firmy přístup k finančním prostředkům za 10 až 15 pracovních dnů. Pro časově citlivou obchodní příležitost může mít rychlý přístup k finančním prostředkům veškerý rozdíl.

Nezávislost

Použitím vlastních peněz se majitelé podniků mohou často vyhnout tomu, aby přinesli další investory, a tak si ponechali 100% vlastnictví podniku.

Jak financovat vaše podnikání s penzijními fondy

IRS odkazuje na tuto strategii financování jako na "převody jako obchodní start-up" (ROBS). Požadované kroky zahrnují: založení společnosti C pro vlastní a provozování podniku, nastavení plánu 401 (k) sdílení zisku, který je sponzorován podnikem, převedení stávajících penzijních fondů vlastníka podniku do kategorie 401 (k) a investovat penzijní fondy majitele podniku do firemních akcií.

IRS důsledně uvedl, že majitelé malých podniků mohou oprávněně provádět transakci s ROBS. Otázky týkající se dodržování předpisů se soustředily na průběžnou údržbu plánu, například na to, zda vlastníci podniků podávají požadované výroční zprávy a sdělují plán novým zaměstnancům.

S transakcemi, které jsou složité, je nutné pracovat s odborníky, kteří vás mohou řídit průběžnými požadavky na dodržování předpisů. Nicméně, malé podniky, které pracují prostřednictvím složitosti, mohou mít některé skutečné výhody.