Nevěřte svým dědicům? Vytvořte důvěru

Rachel Podnos, JD, CFP

Další informace o Rachel na stránce Investmentmatome's Ask a Advisor

Jednotlivci s vysokou čistotou často vytvářejí důvěru, aby drželi majetek po odchodu. Existuje mnoho dobrých důvodů, včetně preferenčního daňového zacházení a skutečnosti, že důvěra dovoluje dědicům, aby se vyhýbali probatem.

Méně bohaté rodiny se často domnívají, že pro plánování nemovitostí nemají žádný užitek. Nedávno jsem se setkal se středním věkem se středním čistým jměním, ale s krytem životního pojištění ve výši 2 miliony dolarů. Pokud zítra zemřou oba, jejich osmnáctiletý syn by zdědil, že 2 miliony dolarů společně se zbytkem panství - to rozhodně ne to, co chtějí jako rodiče. Tam přijdou důvěry.

Mnozí lidé, nejen bohatí, se obávají, co budou dědicové dělat s děděným majetkem. Můžete použít důvěru k tomu, abyste je ovládali z hrobu - jak říkají - a nyní máte trochu klid.

Ochrana důvěrníků

Zde funguje důvěra: Osoba, která vytvoří důvěru, také známá jako poskytovatel, identifikuje správce, který je odpovědný za rozdělení aktiv na jednoho nebo více příjemců po smrti poskytovatele. Tento správce je často jedním z příjemců, jako je například nejstarší dospělé dítě. Pokud však příjemci jsou nezletilí, nebo se poskytovatel rozhodne, že je nejvhodnější neposkytnout jim plnou kontrolu nad majetkem, může být jmenován správcem třetí strany nebo "neprávem".

Správce třetí strany poskytuje dodatečnou úroveň ochrany tím, že řídí, kdy a jak jsou distribuovány majetek, v souladu s přáními zadavatele. Poskytovatel by mohl požádat, aby byla aktivum vyplácena příjemci v určitých věkových kategoriích nebo pouze když příjemce získal práci, oženil se, měl děti nebo dosáhl dalších milníků.

Někteří poskytovatelé půjdou tak daleko, že vyžadují testování léků pro příjemce před distribucí, i když pravděpodobně budete nuceni nalézt správce třetí strany, který by chtěl přijmout takovou roli gatekeeperu.

Další vrstvy ochrany

Trusty mohou být nastaveny s dalšími vrstvami ochrany. Ustanovení o "ověřitelných normách" například pověřují správce, aby rozdělil pouze prostředky pro "zdravotní péči, vzdělávání, údržbu a podporu". Správci obvykle mají určitou míru volnosti k tomu, aby rozdělili podle ověřitelných standardů, ale příjemce může přinést opatření k vynucení distribuce, pokud nesouhlasí s rozhodnutím správce.

Ale ne všechny svěřenecké společnosti jsou řízeny správci, kteří nejsou příjemci podpory. Pokud je příjemce jediným správcem, poskytovatelé mohou také použít ochranné doložky k zajištění další vrstvy ochrany.

Ustanovení Spendthrift například obvykle brání tomu, aby příjemce sliboval nebo přidělil důvěryhodný majetek nebo příjem třetím stranám. To může poskytnout ochranu vůči věřitelům, jelikož zakazuje někoho, aby obdržel aktiva před tím, než to udělí. Státní zákony se liší a je nejlepší získat právní poradenství pro konkrétní situace.

Mějte na paměti, že ochrana majetku nebo ochranné doložky nejsou nutně ironclad. V některých situacích mají soudy přístup k důvěryhodnosti, například k podpoře dětí, výživným a daňovým úhradám.

A ochrana majetku může nastat pouze před distribucí aktiv, nikoli po. Jakmile příjemce obdrží majetek, důvěru již nemůže kontrolovat, jak jsou využívány.

Z toho vyplývá: Pokud jste v situaci, kdy by vaše bezprostřední smrt vedla k tomu, že vaše dědicové obdrží poněkud významné majetek, důvěra je něco, co byste alespoň měli zvážit a možná si s advokátem probrat.

Obrázek přes iStock.