Poměr efektivity banky - úplné vysvětlení a příklad |

Co je to:

Jak to funguje (Příklad): Vzorec se mění, ale nejběžnější je:

Poměr efektivity banky = Výdaje * / Příjmy

* bez úrokových nákladů

Například pokud náklady banky XYZ (bez úrokových výdajů) činily 5 000 000 USD a její výnosy činily 10 000 000 USD, pak pomocí výše uvedeného vzorce můžeme vypočítat, že poměr efektivity banky XYZ je 5 000 000 USD / 10 000 000 USD = 50%. To znamená, že banka XYZ stojí 0,50 dolaru za to, že generuje výnosy ve výši 1 dolaru.

Jak jsme již dříve uvedli, vzorce se liší, avšak myšlenkou je, aby náklady vypadaly jako procento příjmů. Náklady zahrnují platy, nájemné a další všeobecné a správní náklady.

Výnosy zahrnují výnosy z úroků a výnosy z poplatků, ačkoli některé banky vylučují z rezervy výnosy z úvěrů ztráty z úvěru nebo při výpočtu výnosů připočítají svůj čistý výnos z úroků

Proč to záleží:

Poměr efektivity banky

je rychlé a snadné měření schopnosti banky přeměnit zdroje na příjmy. Čím je poměr nižší, tím lepší (50% se obecně považuje za maximální optimální poměr). Zvýšení poměru účinnosti naznačuje buď nárůst nákladů nebo snížení výnosů. Je důležité poznamenat, že různé obchodní modely mohou vytvářet různé poměry výkonnosti bank pro banky s podobnými výnosy. Například silný důraz na zákaznický servis může snížit poměr efektivity banky, ale zlepšit její čistý zisk. Banky, které se více zaměřují na řízení nákladů, samozřejmě budou mít vyšší míru efektivnosti, ale mohou mít také nižší ziskové marže. Navíc, čím více banka vytváří poplatky, tím více se může soustředit na činnosti s vysokými fixními náklady (a tak vytvářet horší poměry účinnosti). To, do jaké míry je banka schopna využít své fixní náklady, ovlivňuje i její míru účinnosti; to znamená, že čím větší je škálovatelnost banky, tím efektivnější může být. Z těchto důvodů je porovnání poměrů účinnosti obecně nejvýznamnější mezi bankami v rámci stejného modelu a v tomto kontextu je třeba definovat poměr "vysoký" nebo "nízký".