Jaké jsou daňové sazby z kapitálových zisků za rok 2013?

[Aktualizace: Podívejte se na sazby daně z kapitálových zisků v roce 2016, když se připravujete na další daňové podání.]

Existuje několik nových daňových zákonů a ustanovení, které si je třeba uvědomit, když jedeme do daňové sezóny 2013, ale jedna z nejdůležitějších je změna, ke které dochází, pokud jde o sazby daně z kapitálových výnosů.

Kvůli novým legislativám o fiskálních útocích se zvyšují kapitálové zisky a sazby daně z dividend od 15% do 20% pro jednotlivce, kteří vydělávají více než 400 000 dolarů a páry zisků přes 450 000 dolarů. Další změny zahrnují:

• Jednotlivci, kteří dělali v rozmezí od 36 250 do 400 000 dolarů, zaznamenávají, že jejich kapitálové zisky budou i nadále zdaněny sazbou daně 15%. Mezitím budou příjemci v nejnižších dvou příjmech daně z příjmu platit 0% z příjmu z investic.
• Každá dvojnásobná částka bude vybírat více než 200 000 dolarů a dvojice, která vydělá více než 250 000 dolarů. Účelem této nové daně je pomoci fondu Medicare.

Jak minimalizovat daně z kapitálových zisků

Daň z kapitálových výnosů lze minimalizovat dvěma hlavními způsoby: investováním po dlouhou dobu - a velmi dlouhou dobu. Pokud investujete více než rok, vaše kapitálové zisky se stávají "dlouhodobými" spíše než "krátkodobými" a jsou zdaněny na nižší dlouhodobé míře kapitálových zisků. Krátkodobé kapitálové zisky jsou zpravidla zdaněny při vyšší krátkodobé sazbě. Pokud skutečně chcete minimalizovat daně, investujte dlouhodobě do aktiv s nízkými výnosy z dividend. Daně vznikají při prodeji aktiv nebo při obdržení dividend, takže držením aktiva po mnoho let a minimalizací dividend se fakticky odkláníte na mnoho let. Odložením daní může být vaše investice rychlejší, stejně jako na daňovém zvýhodněném účtu, jako je IRA nebo 401 (k).

Tato strategie minimalizace daní vyžaduje dlouhodobou pozici. Chcete-li tak učinit, budete chtít investiční účet s makléřskou společností, která bude kolem dlouhou dobu. Budete také chtít mít přístup k kvalitnímu základnímu výzkumu společnosti, abyste mohli investovat pečlivě dopředu, protože změny později způsobí daně. Společnost Investmentmatome doporučuje následující zprostředkovatele z důvodu své dlouholeté reputace a přístupu k nejkvalitnějšímu výzkumu:

• TD Ameritrade - S více než 5 miliony zákazníků je TD Ameritrade jednou z nejlépe založených makléřů v zemi. Společnost je známá pro zákaznický servis a přístup k špičkovému výzkumu. Skladové obchody stojí 9,95 USD a společnost poskytuje volný přístup k více než 2 500 podílům bez poplatků za transakce.
• E-obchod - S téměř 3 miliony zákazníků a více než 20 let v podnikání, E-Trade si vybudoval pověst excelence v obchodních platformách. Společnost nabízí více než 1 300 transakčních poplatků, podílových fondů, obchodů ve výši 9,99 USD a volný přístup k základnímu výzkumu společnosti.

Daň z kapitálových výnosů lze také minimalizovat využitím daňově zvýhodněných investičních opcí, jako jsou penzijní účty. Další informace o společnosti IRA naleznete v seznamu Investmentmatomeů nejlepších poskytovatelů účtů Roth IRA v roce 2013.

Jaké jsou kapitálové zisky?

IRS definuje kapitálové zisky a ztráty jako takové:

"Téměř vše, co vlastníte a používáte pro osobní nebo investiční účely, je kapitálovým aktivem. Příklady zahrnují doma, věci pro osobní potřebu, jako je bytové vybavení a akcie nebo dluhopisy držené jako investice. Při prodeji kapitálového aktiva je rozdíl mezi základem aktiva a objemem, pro který se prodává, kapitálový zisk nebo kapitálová ztráta."

Jednoduše řečeno, peníze, které vyděláte na jakékoli investice, jsou vaše kapitálové zisky - zatímco všechny peníze, které jste ztratili, by byly vaší kapitálovou ztrátou.

Pokud jde o daňový dokument, který je třeba podat v roce 2013, IRS dále vysvětluje:

"Kapitálové zisky a odečitatelné kapitálové ztráty jsou vykazovány na formuláři 1040, Schedule D (PDF), kapitálových ziscích a ztrátách a na formuláři 8949 (PDF), prodeji a ostatních dispozicích kapitálových aktiv. Pokud máte čistý kapitálový zisk, tento zisk může být zdaněn při nižší sazbě daně, než je obvyklá daň z příjmu."

Existuje mnoho výjimek z těchto obecných pokynů, takže se vždy ujistěte, že konzultujete s certifikovaným odborníkem v oblasti daní ohledně konkrétních rad.

Proč jsou vaše investice zdaněny?

Téměř všechny země daňové kapitálové zisky poskytují dodatečný zdroj národních příjmů. V USA je většina kapitálových zisků zdanitelná IRS a vládě získává část zisků, které vyděláváte, když úspěšně investujete. Přestože se v jednotlivých zemích liší, v USA nás čisté roční kapitálové zisky jsou to, co se zdaňují, stejně jako dividendy.

To je jeden z důvodů, proč je individuální důchodový účet (IRA) tak atraktivní volbou pro úsporu investorů na odchod do důchodu; mohou investovat peníze na daňově zvýhodněný účet tak, aby zisky, které vydělávají v průběhu času, se osvobodili od daně během jejich životnosti. Zatímco detaily se liší podle druhu vybraného účtu, jsou to celkově velmi efektivní strategie správy peněz, protože vaše peníze se vyhýbají vysokým daňovým sazbám při růstu.

Co když vaše investice ztratí peníze v tomto roce?

Obáváte se, jak se podaří, pokud vaše investice ztratily peníze v letošním roce? Nebojte se - můžete využít své kapitálové ztráty k vyrovnání vašich zisků, a tím potenciálně ovlivnit míru zdanění. Pokud jste prodali svou investici za cenu, která byla nižší než kupní cena, kterou jste za ni zaplatili, můžete zde mít nárok.

Chcete-li začít, podívejte se na formuláře IRS 8949 a formulář 1040 (plán D), které přesně zaznamenávají vaše kapitálové zisky a ztráty.

Další podrobnosti o tom, jak se na vás vztahují nové sazby daně, naleznete v podrobném návodu k sadzbě dani z investic do roku 2013.

Dodatečné dny:

• Investmentmatome's Tax Season 2013 Roundup: Všechny zdroje, které potřebujete na jednom místě
• 2013 federální daň z příjmů, vysvětlil
• 2013 401 (k) Limity příspěvku
• 2013 limity příspěvku IRA

Viz též: Máte zájem o to, abyste se naučili investovat nebo jste připraveni začít? Podívejte se na výběry společnosti Investmentmatome pro nejlepší online účty pro makléře nových a zkušených investorů.

od Susan Lyon

Přečtěte si více od Investmentmatome:

• Pojištění automobilů v Texasu

• Nejlevnější pojištění automobilů v Michiganu

• Nejlevnější pojištění automobilu