Proveďte tyto pohyby do konce roku, abyste snížili daňové zatížení

Craig Smalley

Přečtěte si více o Craigovi na stránce Investmentmatome's Ask a Advisor

Každý rok v prosinci se Kongres setká a rozhodne, zda rozšíří některé daňové předpisy, ale pouze na jeden rok. Změny provedou zpětně a skončí na konci roku, kdy budou provedeny.

Tento proces může ztěžovat daňové plánování, protože nevíme, co budou dělat zástupci a senátoři. Jednotlivci však mohou do konce roku podniknout kroky ke zmírnění daňové povinnosti za rok 2015.

Zde je několik tipů, které vám mohou ušetřit na vašich daních.

Zrychlete nebo odložte svůj příjem

Konec roku někdy nabízí příležitost rozhodnout se, zda zvýšit příjmy do příštího roku pro daňové účely, nazývané "odložení" příjmů, nebo přijmout dodatečné příjmy během tohoto běžného roku, nazývané "zrychlující" příjmy.

Některé okolnosti vyžadují odložení příjmu. Řekněme například, že váš příjem v roce 2015 vás umístí na špičku 25% daňového pásma. V takovém případě možná budete chtít odložit každoroční bonusy do roku 2016, abyste se vyhnuli sklouznutí do vyššího daňového pásma.

Nebo pokud se v roce 2016 rozvedete a budete mít děti, možná budete chtít odložit příjem do roku 2016, kdy byste měli být vedeni jako vedoucí domácnosti a mohli by využívat odpočet vyššího standardu.

Jinak má větší smysl urychlit příjmy. Pokud víte, že v roce 2016 získáte podstatný nárůst, možná budete chtít tento bonus vzít v roce 2015, abyste se v daňovém roce 2016 nedostali velkého úspěchu. Nebo pokud máte v úmyslu oženit se v roce 2016, možná budete chtít zrychlit svůj příjem do roku 2015, kdy byste nebyli předmětem sňatku manželství, což se týká vyšší daňové zátěže pro manželský pár s dvojím příjmem, který podává společně.

Darujte předměty na charitu

Před prázdninovou sezonou mnoho lidí důkladně vyčistí své domovy, protože budou mít rodinnou návštěvu z města. Zatímco jste na tom, proč neprocházet všechny své nežádoucí věci a darovat je na charitu? Pokud tak učiníte, umožníte si přijmout charitativní odpočet za spravedlivou tržní hodnotu toho, co jste darovali.

Mějte na paměti, že nemusíte darovat pouze staré oblečení, staré automobily nebo domácí potřeby. Můžete také darovat požadované minimální rozdělení z vašeho IRA. Lidé ve věku vyšším než 70 let jsou povinni tyto distribuce převzít i v případě, že je nepotřebují nebo nebudou chtít. ve skutečnosti může mít tato daňová povinnost způsobit, že daňoví poplatníci budou vyvedeni do vyšších daňových pásem a zdanit více jejich sociálního zabezpečení.

>> VÍCE: Jak otevřít Roth IRA

Můžete místo toho darovat své RMD přímo na charitu podle vašeho výběru. Protože RMD nejde přímo k vám, nemusíte si ji nárokovat jako příjem a nebudete muset platit daň z něj. Toto ustanovení skončilo na konci roku 2014, mělo by však být prodlouženo do roku 2015.

Vydělat své zisky a ztráty

Pokud přenášíte kapitálovou ztrátu, možná budete chtít v roce 2015 prodávat některé cenné papíry, které se udělaly dobře, a omezit expozici daně. Toto je známé jako "zisky z těžby". Například, pokud do roku 2014 přenášíte kapitálovou ztrátu ve výši 25 000 dolarů, mohli byste prodat až 25 000 dolarů akcií a to by bylo skutečně bez daně.

Totéž platí pro ztráty. Pokud jste v roce 2015 prodávali cenné papíry a vydělávali peníze, měli byste hledat nějaké cenné papíry ve vašem portfoliu, které byste mohli prodávat za ztráty, které by kompenzovaly vaše zisky. Toto je známé jako "ztráty při sklizni".

Použijte svůj zdravotní spořicí účet

Ujistěte se, že používáte daňové výhody svého zdravotního spořicího účtu, což vám umožňuje vyčlenit z vašeho platu peníze před zdaněním a použít je na zdravotní výdaje. Pokud váš zdravotní plán má minimální odpočet ve výši 1300 USD a maximální částku za peníze ve výši 6.450 dolarů, u jednotlivců můžete přispět na HSA 3 350 dolarů. Pokud jste 50 nebo více let, můžete přispět dalšími částkami $ 1000.

Pokud máte rodinu a vaše minimální odpočitatelnost je 2.600 dolarů s maximální výdajovou cenou ve výši 12.900 dolarů, můžete přispět na vaše HSA částkou 6,650 dolarů. Pokud jste 50 nebo více let, můžete přispět dalšími částkami $ 1000.

Tyto účty nejsou jen dobrým způsobem, jak zaplatit za zdravotní péči v daném roce. Dále umožňují držitelům účtů převádět finanční prostředky rok co rok a nechávají je růst bez daně.

Jakmile začnete se připravovat na dovolenou, nezapomeňte, že vaše daňové zatížení může být lehčí. Promluvte se svým daňovým poradcem a zjistěte, co má smysl pro vás.

Obrázek přes iStock.