Čas pro homosexuální páry k revizi finančních plánů

Autor: Gavin L. DiStasi

Přečtěte si další informace o Gavin na našich stránkách Zeptejte se poradce

Když se euforie trochu odrazí od zásadního rozhodnutí Nejvyššího soudu, že legalizuje manželství stejného pohlaví v celostátním měřítku, bude čas, aby mnoho párů vzalo dobrý a tvrdý pohled na to, co rozhodnutí znamená pro své finanční plánování, plánování majetku a daňové plánování strategie.

Pro ty, kteří žijí ve státech, které již uznaly manželství stejného pohlaví, nemůže rozhodnutí vést k rozpoznatelným změnám přímo z pálky. Ale pro ty ve státech, které předtím nerozpoznaly manželství stejného pohlaví, nebo pro ty, kteří se pravděpodobně chystali přestěhovat do jiného státu nyní nebo do budoucna, rozhodnutí soudu pravděpodobně bude skutečným měničem.

Teprve v roce 2014 jsme napsali kus, který nastíní mnoho finančních účinků, které by mohly vyplynout v důsledku rozhodnutí Nejvyššího soudu v roce 2013, které se týkalo federálního zákona o obhajobě manželství. Toto rozhodnutí zanechalo v sobě spoustu zákonů o široké škále finančních záležitostí - statusu daňového přiznání, označení příjemce a osvobození od darování a daně z nemovitostí, jen abychom jmenovali jen několik. Jak se pár vypořádal s těmito záležitostmi, silně závisel na stavu, ve kterém žili.

Před posledním rozsudkem Nejvyššího soudu manželské páry stejného pohlaví žijící v jedné ze 14 států, které nerozpoznaly své manželství, byly běžně nuceny připravovat dvě sady federálních daňových přiznání. Za prvé, oni by dokončili jejich federální návrat jako ženatý. Pak pár musel vyplnit "fiktivní" návraty jako dva jedinci, aby mohli dokončit své státní daňové přiznání. Kromě toho manželé v těchto státech nemohli obdržet manželské výhody pro sociální zabezpečení, často jim byly odepřeny dávky v manželství a pozůstalost pro plány na odchod do důchodu a zdravotní péči poskytované zaměstnavatelem a často musely vypořádat s potenciálně významnými důsledky daně z nemovitostí, protože nemohly zdědit všechny majetek zemřelého manžela bez daně, jak mohli "tradičně" manželé manželé.

K řešení těchto různých sad standardů měli finanční poradci, právníci v oblasti plánování majetku a daňoví profesionálové společně vypracovat strategii, jen aby provedli nejzákladnější směrnice pro plánování pro své klienty stejného pohlaví.

Rozhodnutí soudců by mělo ukončit potřebu velké části této složité (a nákladné) plánovací práce standardizací zákonů ve všech státech pro všechny manželské páry. Manželé páry stejného pohlaví budou nyní moci využít všech výhod a finančních strategií, které jsou pro páry opačného pohlaví k dispozici již léta.

Jak jsme viděli při významných kulturních změnách v minulosti, bude to nepochybně šokování a výzvy od odpůrců tohoto rozhodnutí, ale je to zjevně výhra pro rovnost, a to jak sociálně, tak i ekonomicky. A přestože je naprosto smysluplné, že ti, kteří tak dlouho čekají na příchod tohoto dne, nemusí mít daňové strategie, finanční plány a majetkové plány především v jejich myslích, jakmile se radosti ztratily trochu, bylo by dobré, aby se ujistili, že plně využívají výhody, které nyní užívají jako plně uznávané manželské páry.

Obrázek přes iStock.