Ztráta daní: Pokud jsou ztráty na investice plus

Will Holt

Další informace o Will na našich stránkách Zeptejte se poradce

Je zapotřebí spousty disciplíny, aby se držel investiční strategie, která vyžaduje trpělivost, zatímco ceny akcií klesají. Touha k tomu dělej něco, přijmout opatření, může být silná. Naneštěstí průměrní investoři častěji zvolí špatný kurz a nakonec zhorší své dlouhodobé výsledky kvůli rozhodnutím založeným na krátkodobých podmínkách.

Nižší trh však může představovat příležitosti ve formě nižších daní, pokud víte, kde hledat. Prodávání akcií (nebo jiných cenných papírů) se ztrátou může potenciálně snížit váš daňový účet. To je proto, že daňový kód umožňuje investorům každoročně využít až 3000 dolarů kapitálových ztrát k vyrovnání běžných příjmů, jako jsou mzdy a důchody. To je známo jako sklizňová ztráta daní a existují důležitá pravidla, která musíte dodržovat, aby fungovala.

Za prvé, měli byste pochopit tzv. Pravidlo prodeje. To zakazuje, abyste odebrali ztrátu z prodeje cenných papírů, pokud kupujete "v podstatě identické" cenné papíry do 30 dnů před prodejem nebo po něm. Jinými slovy, nemůžete prodávat akcie se ztrátou, když je dolů, otočte se a kupte zpět stejnou akcii a pak odečtěte ztrátu. Nemůžete se vyhnout pravidlu prodeje prací tím, že jednoduše zakoupíte akcie na jiném účtu.

Můžete však prodávat jednu akcii za ztrátu a kupovat jinou, pokud není nahrazen "v podstatě totožný." Například nemůžete ztrácet ztráty tím, že prodáte Apple a poté koupíte Apple zpět - ale můžete prodat Google na ztrátu a pak koupit Apple.

Jen proto, že jsi schopný ztráta nutně neznamená, že byste měli. Akcie mohou stále splňovat vaše dlouhodobé investiční cíle, a to i za nižší cenu. Může existovat náhradní investice, která se hodí stejně dobře - ale pokud tomu tak není, měníte alokaci aktiv. Riskujete, že v průběhu času budete snižovat efektivitu svého portfolia, čímž popíráte výhodu ztráty na prvním místě.

Musíte rovněž zvážit otázku "daňová konzistence nyní versus daňová konzola později". Strategie sklizně se ztrátou daní je nejúčinnější, když očekáváte, že vaše daňová sazba bude nižší v budoucnu, například po odchodu do důchodu a snížení vašeho příjmu. Kapitálové ztráty navíc kompenzovaly kapitálové zisky dříve, než jsou povoleny jako odečtení běžných příjmů. (Řekněme, že máte kapitálové ztráty ve výši 5 000 dolarů a kapitálové zisky ve výši 4 000 dolarů. První ztráty ve výši 4 000 dolarů vykompenzovaly zisky a zbyly jen 1,000 dolarů odečtené od běžných výnosů.) Jelikož kapitálové zisky z investic držených déle než jeden rok nejsou zdaněny vůbec pokud jste pod 25% daňovou hranicí, ztráta může zničit kapitálové zisky bez daně.

Existují další komplikující faktory, které musí být zváženy v závislosti na vašich individuálních okolnostech. U daňového poplatníka v nízkém daňovém pásmu nemůže mít ztráta z odpisovaných akcií vůbec žádnou daňovou výhodu. Pokud však obdržíte dávky sociálního zabezpečení nebo dotace na zdravotní pojištění, ztráta může drasticky snížit váš daňový poplatek, protože způsob, jakým jsou tyto položky ošetřeny v daňovém zákoníku.

Sklizeň daňových ztrát může být efektivním nástrojem ke zvýšení celkové účinnosti portfolia, pokud se používá správně. Obvykle však vyžaduje podrobnou analýzu, abyste se ujistili, že se vyvarujete potenciálních úskalí pohřbených v komplexních daňových pravidlech. Práce s kvalifikovaným odborníkem může být nutná k sestavení plánu řízení rizik. Ale příště budete investovat ztráty, možná budete chtít vzít v úvahu možné výhody z daňového hlediska.

Obrázek přes iStock.

Mohlo by se vám líbit:

Budou Robo-Advisors Sink finanční poradci?

Jak zastavit nedostatečné zhodnocení vašich investic

Zásoby silné? Vyhněte se této společné chybě

5 věcí, které je třeba vědět před tím, než budete mít možnosti volby