Daňové slevy průvodce a 20 populárních breaků pro rok 2018

Daňové odpočty a daňové kredity mohou být obrovskými spořiteli - pokud víte, jaké to jsou, jak fungují a jak je sledují. Tady je podvodník.

Co je daňový odpočet?

Daňový odpočet je částka v dolaru, kterou IRS umožňuje odečíst z vašeho upraveného hrubého důchodu, nebo AGI, čímž se váš zdanitelný příjem sníží. Čím nižší je váš zdanitelný příjem, tím nižší je daňový poplatek.

Co je tedy daňový úvěr?

Daňový zápočet představuje snížení skutečného daňového účtu dolar za dolar. Několik kreditů je vratné, což znamená, že pokud dlužíte 250 dolarů z daní, ale získáte nárok na kredit ve výši 1.000 dolarů, dostanete šek na rozdíl ve výši 750 dolarů. (Většina daňových kreditů se však nevrací.)

Jak ukazuje zjednodušený příklad v tabulce, daňový kredit může způsobit mnohem větší škody v daňovém zákoníku než daňový odpočet.

* Pouze ukázkový kurz. Spojené státy používají progresivní daňový systém.
	Raději byste měli:
	Ztráta daně ve výši 10 000 USD …	… nebo daňový zápočet ve výši 10 000 USD?
Váš AGI	$100,000	$100,000
Méně: daňové odpočty	($10,000)
Zdanitelný příjem	$90,000	$100,000
Sazba daně*	25%	25%
Vypočtená daň	$22,500	$25,000
Méně: daňový kredit		($10,000)
Váš daňový účet	$22,500	$15,000

Jak uplatnit daňové odpočty

Obecně platí, že existují dva způsoby, jak nárokovat daňové odpočty: Vezměte standardní odpočet nebo položku odpočítávání. Nemůžete udělat obojí.

Standardní odpočet

Standardní odpočet je v podstatě doložkou o snížení ceny ve vašem AGI. Částka, na kterou se můžete kvalifikovat, závisí na stavu vašeho podání.

Stav podání	2018 daňový rok	2017 daňový rok
Singl	$12,000	$6,350
Ženatý, podání společně	$24,000	$12,700
Ženatý, podání odděleně	$12,000	$6,350
Hlava rodiny	$18,000	$9,350

Lidé starší 65 let nebo ti, kteří jsou slepí, dostávají vyšší standardní odpočet.

Odpočet položek

Itemizing vám umožní snížit zdanitelný příjem tak, že si vezmete některý ze stovek dostupných daňových odpočtů, pro které máte nárok. Čím více můžete odečíst, tím méně zaplatíte v daních.

Měli byste si uvést nebo si vybrat standardní odpočet?

Zde je příklad, který se rozhodne:

• Pokud je vaše standardní odpočet nižší než součet vašich detailních odpočtů, pravděpodobně byste měli rozdělit položky a ušetřit peníze. Dávejte si však pozor na to, že zpřesnění položek obvykle trvá déle, a budete muset mít důkaz, že máte nárok na odpočty.
• Pokud je vaše standardní srážka více než součet vašich položek podle odhadu, může to být za to, že přijmete standardní odpočet (a proces je rychlejší).

Poznámka: Standardní srážka se zvýšila v roce 2018, takže můžete zjistit, že je to lepší možnost pro letošní rok, a to i v případě, že jste uvedli v loňském roce položku.

Váš daňový software nebo daňový poradce můžete spustit návrat obou způsobů, abyste zjistili, která metoda způsobuje nižší daňový poplatek.

20 populárních daňových odpočtů a daňových kreditů pro jednotlivce

Tam jsou stovky odpočtů a kreditů tam. Zde je rozbalovací seznam některých běžných, stejně jako odkazy na náš další obsah, který vám pomůže dozvědět se více.

Odpočet úrokových sazeb ze studentských půjček Odměňte až do výšky 2500 dolarů ze zdanitelného příjmu, pokud jste zaplatili úroky z vašich studentských půjček. (Jak to funguje.) Americký příležitostný daňový úvěr To vám umožní nárokovat všechny první 2 000 dolarů, které jste vynaložili na výuku, knihy, vybavení a školné - ale nikoli životní náklady nebo dopravu - plus 25% z dalších 2 000 dolarů. 2,500 dolarů. (Jak to funguje.) Úvěr na celoživotní učení Můžete požádat o 20% z prvních 10 000 USD, které jste zaplatili za školné a poplatky v roce 2018 za maximální částku 2 000 USD. Stejně jako americký daňový kredit příležitostí, úvěr na celoživotní učení nezahrnuje náklady na bydlení ani dopravu jako způsobilé výdaje. Můžete si nárokovat knihy nebo zásoby potřebné pro práci na kurzech. (Jak to funguje.) Dětský a závislý daňový dobrovolný úvěr Obecně je 20% až 35% až do výše 3000 dolarů denní péče a podobné náklady na dítě mladší 13 let, nespřízněný manžele nebo rodič nebo jiný závislý, abyste mohli pracovat - a až 6 000 dolarů nákladů na dvě nebo více závislých osob. (Jak to funguje.) Dětský daňový úvěr Mohlo by se vám dostat až 2 000 dolarů za dítě a 500 dolarů za dítě, které není závislé na dítěti. (Jak to funguje.) Úvěr pro přijetí Pro daňový rok 2018 se tato položka vztahuje na náklady na adopci na dítě ve výši 13 840 USD. (Jak to funguje.) Získaný zápočet daně z příjmu Tento kredit vám může dostat mezi 519 dolarů a 6,431 dolarů v daňovém roce 2018 v závislosti na tom, kolik dětí máte, na vašem rodinném stavu a na tom, jak moc děláte. Je to něco prozkoumat, pokud vaše AGI je méně než 55.000 dolarů. (Jak to funguje.) Odpočtu za dobročinné dary Pokud jste uvedli v detailech, můžete odečíst z vašich zdanitelných příjmů hodnotu vašich dobročinných darů - ať už jsou v hotovosti nebo v majetku, jako je oblečení nebo auto. (Jak to funguje.) Odpočet lékařských výdajů Obecně lze odečíst kvalifikované a nerefundované léčebné výdaje, které jsou více než 7,5% z vašeho upraveného hrubého příjmu za zdaňovací období. (Jak to funguje.) Odpočet státních a místních daní Pro kombinaci daní z majetku a státní nebo místní daně z příjmů nebo daní z prodeje můžete odečíst až 10 000 dolarů (5 000 dolarů, pokud je manželství podáno samostatně). (Jak daňový odpočet daně z nemovitosti a odpočet daně z prodeje práce.) Snížení úroků z hypoték Odpočet daně z hypotéky je zpoplatněn jako způsob, jak zpřístupnit majitelům domů dostupnější. Snižuje federální daň z příjmu, kterou zaplatili kvalifikovaní majitelé domů tím, že sníží svůj zdanitelný příjem o výši hypotečního úroku, který zaplatí.(Jak to funguje.) Odpočet ztrát z hazardních her Straty a výdaje na hazardní hry jsou odpočitatelné pouze v rozsahu výherních her. Takže utrácení 100 dolarů na loterie není odpočitatelné, "pokud vyhrajete a neposkytnete zprávu, nejméně 100 dolarů. Můžete odečíst více než částku, kterou vyhráváte. (Jak to funguje.) Odvod příspěvků z IRA Možná budete moci odečíst příspěvky do tradiční IRA, i když kolik můžete odečíst, závisí na tom, zda jste vy nebo váš manžel / manželka / manželka / a zastřešeni penzijním plánem v práci a kolik jste dělali. (Jak to funguje.) 401 (k) odečtení příspěvků IRS neúčtuje, co přesměrujete přímo z vašeho výplatního kurzu na 401 (k). Pro rok 2018 můžete do takového účtu přivézt až 18 500 dolarů ročně. Pokud jste 50 nebo starší, můžete přispět až 24 500 dolarů. Tyto důchodové účty jsou zpravidla sponzorovány zaměstnavateli, ačkoli osoby samostatně výdělečně činné mohou své vlastní 401 (k) s. (Jak to funguje.) Úvěr Saver To spočívá v 10% až 50% příspěvků na IRA, 401 (k), 403 (b) nebo na některé jiné penzijní plány (4 000 dolarů při společném podání). Procento závisí na stavu podání a příjmů. (Jak to funguje.) Odvod příspěvků na zdravotní spořitelny Příspěvky na HSA jsou daňově uznatelné a jejich výběr je osvobozen od daně, pokud je použijete na kvalifikované léčebné výdaje. Pro rok 2018, pokud máte zdravotní pokrytí s vysokou výdajovou sazbou, můžete přispět až do výše 3450 USD. Máte-li rodinné vysoké odpočitatelné pokrytí, můžete přispět až na 6 900 dolarů. Odpočet výdajů na samostatnou výdělečnou činnost Existuje mnoho hodnotných daňových odpočtů pro pracovníky na volné noze, dodavatele a další osoby samostatně výdělečně činné. (Jak to funguje.) Odpočet domácí kanceláře Pokud používáte část vašeho domu pravidelně a výhradně pro podnikatelskou činnost, IRS vám umožňuje odepsat související nájemné, služby, daně z nemovitostí, opravy, údržbu a další související výdaje. (Jak to funguje.) Odpočet výdajů na vzdělání Pokud jste učitel školy nebo jiný vhodný pedagog, můžete odečíst až 250 dolarů vynaložených na výuku ve třídě. Úvěr na bydlení Tato energie vám může v roce 2018 dosáhnout až 30% nákladů na instalaci solárních energetických systémů, včetně solárních ohřívačů vody a solárních panelů. (Přečtěte si více.)

Co bude dál?

• Chcete podniknout kroky?

  Zjistit v jaké daňové oblasti jste

• Chcete se ponořit hlouběji?

  Vidět letošní sazby daně z kapitálových výnosů

• Chcete prozkoumat příbuzné?

  Odhad daňový poplatek nebo vrácení peněz